Lege nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat - actualizata la 22.10.2007

CAPITOLUL I
Dispozitii generale 


Art. 1. - (1) Prezenta lege reglementeaza:
   a) infiintarea, organizarea si functionarea sistemului fondurilor de pensii administrate privat;
   b) organizarea si functionarea administratorilor fondurilor de pensii administrate privat, precum si coordonarea activitatii altor entitati implicate in acest domeniu.
   (2) Scopul sistemului fondurilor de pensii administrate privat este asigurarea unei pensii private, distincta si care suplimenteaza pensia acordata de sistemul public, pe baza colectarii si investirii, in interesul participantilor, a unei parti din contributia individuala de asigurari sociale. 
   
Art. 2. - (1) In intelesul prezentei legi, termenii si expresiile de mai jos au urmatoarele semnificatii:
   1. active ale unui fond de pensii administrat privat - instrumente financiare, inclusiv instrumente financiare derivate, precum si numerar, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participantilor;
   2. activ personal - suma acumulata in contul unui participant, egala cu numarul de unitati de fond detinute de acesta, inmultite cu valoarea la zi a unei unitati de fond;
   3. activ net total al fondului de pensii administrat privat la o anumita data - valoarea care se obtine prin deducerea valorii obligatiilor fondului din valoarea activelor acestuia la acea data;
   4. act individual de aderare - un inscris prin care o persoana isi manifesta actul de vointa de a fi parte la contractul de societate civila si la prospectul schemei de pensii private;
   5. actionar semnificativ - persoana fizica, persoana juridica sau grupul de persoane fizice si/sau juridice care actioneaza impreuna si care detin direct sau indirect o participatie de cel putin 10% din capitalul social al unei societati comerciale sau din drepturile de vot ori o participatie care permite exercitarea unei influente semnificative asupra luarii deciziilor in adunarea generala sau in consiliul de administratie, dupa caz;
   6. administrare speciala - exercitarea responsabilitatii fiduciare de catre administratorul special, pe o perioada determinata, asupra activelor fondului de pensii, in scopul limitarii pierderilor pentru protejarea drepturilor cuvenite participantilor si beneficiarilor;
   7. administrator special - persoana juridica autorizata sa administreze un fond de pensii administrat privat, desemnata sau selectata de Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, si care se subroga in drepturile si obligatiile administratorului pentru o perioada determinata;
   8. administrator - societatea comerciala pe actiuni constituita in conformitate cu dispozitiile legislatiei in vigoare si cu prevederile prezentei legi, denumita societate de pensii, care are ca obiect exclusiv de activitate administrarea fondurilor de pensii si, optional, furnizarea de pensii private;
   9. agent de marketing al fondului de pensii - persoana fizica sau juridica mandatata de administrator sa obtina acordul de aderare a participantilor;
   10. beneficiar - mostenitorul participantului, definit conform prevederilor Codului civil;
   11. beneficii colaterale - orice avantaje, precum facilitati banesti sau cadouri, altele decat cele care rezulta din calitatea de participant sau de beneficiar al unei pensii private;
   12. Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumita in continuare Comisia - autoritatea administrativa autonoma, cu personalitate juridica, aflata sub controlul Parlamentului Romaniei, potrivit prevederilor Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 50/2005 privind infiintarea, organizarea si functionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 313/2005;
   13. Consiliul de Supraveghere Speciala - consiliul constituit din doua sau mai multe persoane, in functie de numarul de participanti la un fond de pensii administrat privat, care fac parte din personalul de specialitate al Comisiei si care asista si supervizeaza activitatea administratorului, pentru limitarea riscurilor si asigurarea redresarii fondului de pensii;
   14. contract de administrare - contractul incheiat intre administrator si participant, care are ca obiect administrarea fondului de pensii;
   15. contract de depozitare - contractul incheiat intre administrator, ca reprezentant al fondului de pensii administrat privat in relatiile cu tertii, si depozitar, avand ca obiect depozitarea activelor financiare ale fondului de pensii;
   16. contributii - sumele platite de participanti si/sau in numele acestora la un fond de pensii administrat privat;
   17. depozitar - institutia de credit din Romania, autorizata de Banca Nationala a Romaniei, in conformitate cu legislatia bancara, ori sucursala din Romania a unei institutii de credit, autorizata intr-un stat membru al Uniunii Europene sau apartinand Spatiului Economic European, avizata de Comisie pentru activitatea de depozitare, potrivit legii, careia ii sunt incredintate spre pastrare, in conditii de siguranta, toate activele fiecarui fond de pensii administrat privat;
   18. fond de pensii administrat privat, denumit in continuare fond de pensii - fondul constituit prin contract de societate civila, incheiat intre participanti, in conformitate cu prevederile Codului civil referitoare la societatea civila particulara si cu dispozitiile prezentei legi;
   19. fond de garantare a pensiilor - fondul infiintat din contributii ale administratorilor si ale furnizorilor de pensii, avand scopul de a proteja drepturile participantilor si ale beneficiarilor, dupa caz, dobandite in cadrul sistemului de pensii administrate privat, reglementat si supravegheat de Comisie;
   20. institutie de colectare - institutia care are ca atributie legala colectarea contributiilor individuale de asigurari sociale, respectiv Agentia Nationala de Administrare Fiscala.
   21. institutie de evidenta - institutia care are ca atributie legala evidenta asiguratilor din sistemul public de pensii, respectiv Casa Nationala de Pensii si Alte Drepturi de Asigurari Sociale.
   22. instrumente financiare inseamna:
   a) valori mobiliare;
   b) titluri de participare la organismele de plasament colectiv;
   c) instrumente ale pietei monetare, inclusiv titluri de stat cu scadenta mai mica de un an si certificate de depozit;
   d) contracte futures financiare, inclusiv contracte similare cu decontare finala in fonduri;
   e) contracte forward pe rata dobanzii;
   f) swap-uri pe rata dobanzii, pe curs de schimb si pe actiuni;
   g) optiuni pe orice instrument financiar prevazut la lit. a)-d), inclusiv contracte similare cu decontare finala in fonduri; aceasta categorie include si optiuni pe curs de schimb si pe rata dobanzii;
   h) orice alt instrument admis la tranzactionare pe o piata reglementata intr-un stat membru al Uniunii Europene sau apartinand Spatiului Economic European sau pentru care s-a facut o cerere de admitere la tranzactionare pe o astfel de piata;
   23. instrumente financiare derivate - instrumentele definite la pct. 22 lit. d) si g), combinatii ale acestora, precum si alte instrumente calificate astfel, potrivit legii, prin reglementari ale Comisiei Nationale de Valori Mobiliare;
   24. participant - persoana care contribuie sau/si in numele careia s-au platit contributii la un fond de pensii si care are un drept viitor la o pensie privata;
   25. pensie privata - suma platita periodic participantului sau beneficiarului, in mod suplimentar si distinct de cea furnizata de sistemul public;
   26. platitor - persoana fizica sau juridica care, dupa caz, retine si vireaza contributia individuala de asigurari sociale;
   27. pondere zilnica a unui fond - raportul dintre activul net total al fondului si suma activelor nete ale tuturor fondurilor calculate in ziua respectiva;
   28. ponderea medie a unui fond pe o anumita perioada - media aritmetica a ponderilor zilnice ale fondului pe perioada respectiva;
   29. prospect al schemei de pensii private - documentul care cuprinde termenii contractului de administrare si ai schemei de pensii;
   30. provizion tehnic - un volum adecvat de active corespunzator angajamentelor financiare rezultate din portofoliul de investitii care acopera riscurile biometrice si pe cele privind investitiile;
   31. rata de rentabilitate a unui fond de pensii - logaritm natural din raportul dintre valoarea unitatii de fond din ultima zi lucratoare a perioadei si valoarea unitatii de fond din ultima zi lucratoare ce precede perioada respectiva; randamentul zilnic al unui fond de pensii reprezinta diferenta dintre valoarea unitatii de fond din ziua respectiva si valoarea unitatii de fond din ziua precedenta, totul raportat la valoarea unitatii de fond din ziua precedenta;
   32. rata medie ponderata de rentabilitate a tuturor fondurilor - suma produselor dintre rata de rentabilitate a fiecarui fond pe o perioada si ponderea medie a fondului in totalul fondurilor de pensii pe aceeasi perioada;
   33. riscuri biometrice - riscurile legate de deces, invaliditate si longevitate;
   34. schema de pensii private - un sistem de termene, conditii si reguli pe baza carora administratorul investeste activele fondului de pensii in scopul dobandirii de catre participanti a unei pensii private;
   35. stat membru de origine - statul membru al Uniunii Europene sau apartinand Spatiului Economic European, in care administratorul isi are sediul social si principala structura administrativa sau, daca nu are un sediu social, locul unde se afla principala sa structura administrativa;
   36. stat membru gazda - statul membru al Uniunii Europene sau apartinand Spatiului Economic European, a carui legislatie sociala si de munca relevanta in domeniul schemelor de pensii private este aplicabila relatiei dintre angajator si participanti;
   37. stat tert - orice alt stat care nu este stat membru al Uniunii Europene sau nu apartine Spatiului Economic European;
   38. valoarea unitatii de fond - raportul dintre valoarea activului net al fondului de pensii la o anumita data si numarul total de unitati ale fondului la aceeasi data.
   (2) Persoana afiliata, in raport cu o persoana fizica sau juridica, numita prima entitate, reprezinta:
   a) un actionar sau un grup de actionari care detine mai mult de 10% din actiunile emise de prima entitate ori care, desi detine un procent mai mic, poate influenta, direct sau indirect, deciziile luate de prima entitate;
   b) orice entitate in care prima entitate detine, direct sau indirect, mai mult de 10% din actiunile emise ori in care, desi detine un procent mai mic, poate influenta, direct sau indirect, deciziile luate de respectiva entitate;
   c) orice alta entitate in care un actionar detine, direct sau indirect, mai mult de 30% din actiunile emise si in acelasi timp detine, direct sau indirect, mai mult de 30% din totalul actiunilor emise de prima entitate;
   d) orice persoana care poate determina, direct sau indirect, deciziile primei entitati;
   e) orice membru al consiliului de administratie sau al altui organ de conducere ori de supraveghere al respectivei entitati;
   f) sotul/sotia sau o ruda pana la gradul al treilea ori un afin pana la gradul al doilea, inclusiv, al oricarei persoane prevazute la lit. a)-e). 


CAPITOLUL II
Fondul de pensii 

Art. 3. - Resursele financiare ale fondului de pensii se constituie din:
   a) contributiile nete convertite in unitati de fond;
   b) drepturile cuvenite beneficiarilor si nerevendicate in termenul general de prescriptie;
   c) dobanzile si penalitatile de intarziere aferente contributiilor nevirate in termen;
   d) sumele provenite din investirea veniturilor prevazute la lit. a)-c). 
   
Art. 4. - Cheltuielile de administrare sunt suportate de administrator. 
   
Art. 5. - (1) Un fond de pensii trebuie sa aiba minimum 50.000 de participanti si se constituie prin contract de societate civila.
   (2) Numarul minim de participanti prevazut la alin. (1) trebuie realizat in perioada primilor 3 ani de la data constituirii fondului de pensii. 
   
Art. 6. - (1) Toti participantii si beneficiarii la un fond de pensii au aceleasi drepturi si obligatii si li se aplica un tratament nediscriminatoriu.
   (2) Participantii si beneficiarii la un fond de pensii au dreptul la egalitate de tratament si in cazul schimbarii locului de munca, domiciliului sau resedintei intr-o alta tara, stat membru al Uniunii Europene ori stat apartinand Spatiului Economic European.
   (3) In cazul schimbarii locului de munca, domiciliului sau resedintei intr-o alta tara, participantii pot opta intre a plati in continuare contributiile la un fond de pensii din Romania sau a plati contributii la un alt fond de pensii aflat pe teritoriul tarii respective, daca aceasta nu contravine legislatiei acestei tari.
   (4) Nicio persoana care doreste sa devina participant nu poate fi supusa unui tratament discriminatoriu si nu i se poate refuza calitatea de participant, daca aceasta este eligibila.
   (5) In aplicarea prezentei legi este interzisa orice discriminare directa sau indirecta dupa criteriul de sex, in special cu privire la aria de aplicare si conditiile schemelor de pensii private, contributii si beneficii. 
   
Art. 7. - (1) Denumirea fondului de pensii contine sintagma fond de pensii administrat privat.
   (2) Denumirea fondului de pensii nu trebuie sa induca in eroare participantii, potentialii participanti sau alte persoane. 
   
Art. 8. - Un fond de pensii nu poate fi declarat in stare de faliment. 
   
Art. 9. - (1) Fondul de pensii este reprezentat in raporturile cu tertii, inclusiv in fata instantelor judecatoresti, numai de catre administratorul acestuia.
   (2) Actiunile si cererile introduse la instantele judecatoresti competente, in legatura cu administrarea fondului de pensii, sunt scutite de orice fel de taxe.
   (3) Sediul fondului de pensii va fi acelasi cu cel al administratorului. 
   
Art. 10. - Continutul contractului-cadru de societate civila prin care se constituie un fond de pensii, precum si modalitatile de modificare a acestuia se stabilesc prin normele Comisiei. 

CAPITOLUL III
Autorizarea shemei de pensii private si a fondului de pensii 

  
 Art. 11. - (1) Prospectul schemei de pensii private este elaborat si propus de administrator.
   (2) Fiecare prospect al schemei de pensii private propus de administrator trebuie sa obtina autorizarea Comisiei.
   (3) Prospectul schemei de pensii private poate fi modificat numai cu avizul prealabil al Comisiei.
   (4) Pentru a obtine autorizarea primului prospect al schemei de pensii private, societatea de pensii depune la Comisie o cerere, odata cu cererea de autorizare de administrare, prospectul schemei de pensii private, inclusiv proiectul contractului de depozitare si proiectul de contract de societate civila.
   (5) Autorizarea primului prospect al schemei de pensii private se realizeaza odata cu autorizarea de administrare a fondului de pensii.
   (6) Procedura de autorizare si modificare a prospectului schemei de pensii private este prevazuta in normele Comisiei.
   (7) Administratorul procedeaza la publicitatea prospectului schemei de pensii private numai dupa autorizarea acestuia, sub sanctiunea retragerii autorizatiei de administrare. 
   
Art. 12. - (1) Continutul schemei de pensii private se stabileste prin normele Comisiei si cuprinde in mod obligatoriu cel putin urmatoarele elemente:
   a) denumirea si sediul administratorului;
   b) conditiile de eligibilitate a participantilor pentru aderarea la schema de pensii private;
   c) modalitatea de impartire intre participanti a sumelor rezultate din investirea activelor;
   d) principiile investitionale ale schemei de pensii private;
   e) riscurile financiare, tehnice si de alta natura implicate de schema de pensii private;
   f) natura si distributia riscurilor prevazute la lit. e);
   g) dreptul exclusiv de proprietate al participantilor la schema de pensii private asupra sumei existente in conturile individuale;
   h) conditiile inceperii si platii prestatiilor private;
   i) conditiile de acordare a prestatiilor private in caz de invaliditate;
   j) nivelurile maxime ale comisioanelor suportate de fondul de pensii, defalcate pe categorii de comisioane;
   k) periodicitatea si procedura de raportare a informatiilor catre participanti;
   l) conditiile si procedurile de incetare a participarii si de transfer la un alt fond de pensii administrat privat.
   (2) Continutul schemei de pensii private poate cuprinde orice alte elemente considerate necesare de Comisie. 
   
Art. 13. - Modelul contractului-cadru de administrare se stabileste prin normele Comisiei si contine in mod obligatoriu urmatoarele elemente:
   a) partile contractante;
   b) principiile schemei de pensii private;
   c) principalele drepturi si obligatii ale partilor contractante si modalitatea de aplicare;
   d) modul de administrare a fondului de pensii;
   e) modalitatile de control al administratorului, exercitate de catre auditori;
   f) obligatiile de informare ale administratorului fata de participanti si autoritati;
   g) evidentele administratorului referitoare la participanti, contributii, investitii si pensii private;
   h) modalitatile specifice de constatare, reclamare si remediere a deficientelor;
   i) raspunderea contractuala a partilor, incluzand si sanctiunile ce pot fi aplicate;
   j) durata contractului de administrare, modalitatile de modificare si incetare a contractului de administrare;
   k) informatii privind depozitarul fondului de pensii. 
   
Art. 14. - Auditorul si depozitarul isi platesc fiecare taxa de avizare. 
   
Art. 15. - (1) Modificarea prospectului schemei de pensii private se face de catre administrator, cu avizul Comisiei si cu informarea ulterioara a participantilor.
   (2) Procedura de modificare a prospectului schemei de pensii private va fi stabilita prin normele Comisiei.