Fiscul va putea sa verifice conturile bancare din strainatate ale romanilor

Ministrul finantelor publice, Ioana-Maria Petrescu, a semnat ieri, la Berlin, impreuna cu omologul sau german, ministrul Wolfgang Schäuble, cu alti ministri ai finantelor sau reprezentanti ai acestora, Declaratia de conformare cu prevederile Acordului multilateral pentru schimbul automat de informatii financiare, se precizeaza intr-un comunicat al MFP remis redactiei.

Odata intrat in vigoare, Acordul va permite Romaniei sa faca schimb de informatii la nivelul standardului convenit de Organizatia pentru Cooperare si Dezvoltare Economica (OCDE), care prevede schimbul automat de informatii financiare intre tari si jurisdictii, in scopul identificarii persoanelor fizice sau firmelor care eludeaza fiscul, prin transferul banilor in conturi din strainatate, se arata in documentul citat.

Ulterior semnarii Declaratiei de sustinere a Acordului, Romania, va face o lista a statelor cu care doreste sa realizeze schimbul automat de informatii. Acest schimb de informatii financiare se va face pe baze bilaterale, pe masura ce fiecare dintre statele care se vor regasi pe lista Romaniei vor fi parcurs procedurile de intrare in vigoare a acordului.

"Scopul declarat al realizarii acestui schimb de informatii este ca ANAF sa poata verifica, de pilda, daca pentru sumele depozitate in conturi din strainatate au fost platite impozite. Este un pas important spre transparentizarea veniturilor. Datorita acestor schimburi de informatii financiare, ANAF poate avea o imagine de ansamblu asupra soldurilor sau valorii conturilor detinute in strainatate de rezidentii fiscali romani", a explicat ministrul finantelor publice, Ioana Petrescu.

Ce informatii va putea verifica ANAF?

Potrivit comunicatului MFP, in baza Acordului care urmeaza sa intre in vigoare, ANAF va putea verifica mai multe informatii. Concret, Fiscul va putea sa solicite tarilor semnatare ale Acordului:

• date pentru identificarea persoanei (nume, adresa, cod identificare fiscala),
• date referitoare la numarul contului (sau un echivalent functional),
• date despre numele si numarul de identificare (daca exista) al institutiei financiare care face raportarea,
• despre soldul sau valoarea contului,
• in cazul unui cont de custode date referitoare la:
  • suma bruta a dobanzii, dividendelor sau a altor venituri pentru activele existente in cont,
  • suma bruta a incasarilor din vanzarea sau rascumpararea activelor financiare.

Acordul multilateral pentru schimbul automat de informatii financiare include prevederi exprese privind respectarea secretului fiscal. Astfel, chiar si in situatia in care un stat denunta aceasta intelegere, acesta este obligat sa pastreze secretul fiscal pentru informatiile pe care le-a primit anterior momentului la care a renuntat sa mai fie parte a acestui Acord, se arata in comunicat.

In functie de indeplinirea procedurilor interne legale pentru intrarea in vigoare a Acordului, Romania va putea face efectiv acest schimb de informatii incepand cu septembrie 2017 cu acele state care si-au indeplinit procedurile de intrare in vigoare a Acordului pana la data respectiva. Inaintea efectuarii schimbului automat de informatii financiare intre doua state, una dintre conditii este aceea ca trebuie sa fie in vigoare Conventia privind asistenta administrativa reciproca in materie fiscala. In ceea ce priveste Romania, Conventia va intra in vigoare la data de 1 noiembrie 2014.