Speța a fost prezentată recent în raportul ANAF despre controalele fiscale terminate în iulie 2024. Verificarea documentară a inspectorilor a vizat perioada februarie 2022 - mai 2023, în care societatea controlată a derulat activitate pe codul CAEN 4939 (alte transporturi terestre de călători nca).

Principala problemă este că firma de ridesharing n-a declarat și n-a plătit absolut nimic către ANAF - nici pentru veniturile sale, nici pentru veniturile salariaților săi. Motiv pentru care ANAF a făcut o impunere suplimentară consistentă.

„Din verificările efectuate, s-a constatat că societatea X SRL a desfășurat activități de transport alternativ de persoane, fiind identificate mai multe încasări de la societăți de profil, respectiv SC B SRL și SC S SRL. Societatea verificată nu a depus la organul fiscal teritorial declarații fiscale și nici situațiile financiare anuale și nu a virat impozitele și taxele datorate.

Ca urmare a analizării datelor din extrasele de cont, s-a constatat că la data de 30 septembrie 2022 societatea verificată a obținut o cifră de afaceri de X lei, superioară plafonului de scutire de 300.000 lei. Astfel, pentru diferența de venituri obținută din prestarea de servicii de transport, începând cu luna noiembrie 2022 și până în luna martie 2023, în sumă totală de X lei, societatea datorează TVA colectată în sumă de X lei și impozit suplimentar pe veniturile microîntreprinderilor în sumă de X lei.

Conform informațiilor comunicate de către societatea U din statul membru X (filiala X SRL), în perioada supusă verificării documentare, în beneficiul societății X SRL și-au desfășurat activitatea mai multe persoane fizice, fiind stabilite în sarcina societății obligații de plată privind impozitul pe salarii și contribuții sociale în sumă totală de X lei”, scrie în raportul citat.