Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit reevaluare leasing
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 217 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit reevaluare leasing
Pune o întrebare 32 întrebări azi, 15 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

reevaluare leasing

La sfarsitul anului 2006 aveam in derulare un lcontract de leasing inckeiat in USD.
In iunie 2007 am avut control de fond si finantele mi-au calculat diferente favorabile de curs valutar aferente contului 167 si 1687 din care a rezultat un impozit pe profit suplimentar.
Inttrebarea mea este :
care sunt operatiunile contabile pe care trebuie sa le fac?
Eu m-am gandit asa
167=765
658=441
441=5121
Fiind o poblema legata de anul fiscal 2006 trebuie sa influientez 117 in loc de 765?
5 mesaje
3580 vizualizări
4 participanți
Cel mai recent răspuns: ContSters42967 , utilizator 16:18, 9 Mai 2008
Vezi răspuns
Contactează
Cred ca ar trebui sa fie asa:
167=117.analitic2006 (valoarea diferentelor de curs valutar)
117.analitic2006=441.analitic 2006 (valoarea impozitului suplimentar)
441.analitic2006=5121 (plata)

si binenteles:
658.analitic_nedeductibil=4481 (valoarea majorarilor calculate pentru intarzierea la plata)
4481=5121 (plata)
Contactează
fiind o suma stabilita suplimentar de catre organele de inspectie fiscala, nu se mai corecteaza prin rezultatul reportat (asa cum prevede OMFP 1752/2005 ) ci este o chelt nedeductibila integral
Da aceasta cheltuiala este nedeductibila dar nu trebuie influientat 167?
Cred ca imago expert are dreptate
Imago expert te-a sfatuit corec..

167=117.analitic2006 (valoarea diferentelor de curs valutar)
117.analitic2006=441.analitic 2006 (valoarea impozitului suplimentar)
441.analitic2006=5121 (plata)

si binenteles:
658.analitic_nedeductibil=4481 (valoarea majorarilor calculate pentru intarzierea la plata)
4481=5121 (plata)

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Custodie produs finit xinom xinom In anul 2009 am avut in custodie o cantitate de grau din care o parte am vandut iar o parte a \"disparut\". La controlul fiscal din 2010 ni s-a cerut ... (vezi toată discuția)
Evaluarea datoriilor in valuta florentyna florentyna am avut un control de fond si mi-a stabilit suplimentar impozit pe profit ca urmare a faptului ca nu am evaluat datoriile in valuta la cursul de la 31 dec. la ... (vezi toată discuția)
Contabilitate - control fiscal ContSters103316 ContSters103316 Am avut control fiscal si mi-a calculat un impozit de 2% la achizitiile de produse agricole si evident majorari si penalitati calculate de la data achizitiei ... (vezi toată discuția)