ACCES PREMIUM
Firmele nu trebuie să-și mai bată capul cu declarația privind beneficiarul real câteva luni de zile de acum, întrucât Guvernul a decis un nou termen-limită pentru depunerea anuală obligatorie a acestui document, iar acesta este în penultima lună din an.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Deși încă apar întrebări cu privire la ultimele modificări aduse legislației pentru prevenirea spălării banilor și a faptelor de terorism (prin Legea nr. 129/2019), Ministerul Finanțelor pregătește o altă serie de schimbări ale reglementărilor în domeniu, printre altele, extinzând obligațiile de raportare și la furnizorii de servicii privitoare la tranzacții cu criptomonede (cum e Bitcoin, de exemplu). Așadar, în curând și astfel de entități vor fi nevoite să identifice tranzacții suspecte și să le raporteze dacă pot pune probleme din perspectiva legislației pentru prevenirea spălării banilor.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Două documente importante care țin de procedura de înregistrare a contractelor de fiducie au fost modificate, potrivit unui ordin al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), publicat recent în Monitorul Oficial. Concret, este vorba despre declarația de înregistrare a contractelor de fiducie și despre registrul contractelor de fiducie.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Firmele înregistrate la Registrul Comerțului (sau cele care vor urma să fie înregistrate) trebuie să depună la Registru o declarație prin care arată cine le controlează („declarația privind beneficiarul real”). Pentru că e vorba de o obligație complet nouă, extinderea acesteia cu privire la companii ar putea să îi ia pe mulți prin suprindere. De aceea, prezentăm mai jos patru aspecte care ar putea fi mai puțin cunoscute despre această cerință, dar care sunt de importanță majoră.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Declarația privind beneficiarul real, obligatorie prin legislația contra spălării banilor și pentru firme, dar și pentru asociații și fundații, ar putea să nu mai trebuiască depusă anual sau chiar deloc de către unele entități, dacă o propunere legislativă recent înregistrată la Parlament va deveni lege.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Din iulie 2019, firmele înregistrate la Registrul Comerțului trebuie să depună o declarație la Registru prin care să arate cine le controlează (e vorba de „declarația privind beneficiarul real”). Noua obligație a ridicat destul de multe semne de întrebare pentru firme, printre care ar putea fi și nelămurirea celor ce au firme care nu au avut activitate, de la înființare, până acum, dacă această cerință îi vizează și pe ei. Răspunsul este că da și voi explica mai jos și de ce.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Accesul organului fiscal central la informații privind combaterea spălării banilor este prevăzut în procedura fiscală de la finele lui 2018. Practic, în anumite condiții, băncile, notarii, avocații, contabilii, asociațiile și comercianții sunt obligați să dea acces Fiscului la informații și documente în legătură cu clienții, relațiile de afaceri și evidențele tranzacțiilor.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Legea nr. 129/2019 (adică noua lege aplicabilă în domeniul prevenirii spălării de bani și a finanțării terorismului) a adus o schimbare radicală cu privire la entitățile vizate de sfera acesteia - de acum, firmele au obligații anuale. Mai exact, ele trebuie să depună la registrul comerțului o declarație prin care să arate cine este beneficiarul real din spatele tranzacțiilor acesteia. Cu alte cuvinte, cine le controlează. Însă mulți sunt confuzi cu privire la frecvența cu care trebuie depusă acestă declarație - o singură dată sau de mai multe ori?
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Considerată o transpunere defectuoasă a unei directive europene în legislația autohtonă, noua lege contra spălării banilor, apărută în 2019 și care obligă numeroase entități juridice să declare autorităților care sunt beneficiarii reali ai activităților lor nu este suficient de clar formulată pentru asociații și fundații. Vizate de obligația de a raporta pentru prima oară beneficiarul real, organizațiile neguvernamentale (ONG) riscă să facă raportări incomplete sau greșite în contextul în care nici autoritățile nu au venit până acum cu lămuriri pe acest subiect.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
De când a intrat în vigoare noua lege pentru prevenirea spălării de bani și a faptelor de finanțare a terorismului (Legea nr. 129/2019), a apărut și o obligație care a șocat multe firme - necesitatea pentru companii de a arăta, prin depunerea unui formular, cine este beneficiarul real al tranzacțiilor efectuate de astfel de companii. Vestea bună pentru firme, însă, este că ele mai au timp suficient pentru a depune formularul anul acesta.
Citește articolul
avocatnet.ro explicăm legislația
Simona Voiculescu 
Alexandros Bakos 
Andreea Tutulan 
avocatnet.ro 
