ACCES PREMIUM

UPDATE CCR a dat undă verde: Noi fapte de evaziune o să fie pedepsite, inclusiv privind facturarea electronică, și vor fi pedepse mai mari pentru unele deja existente

Legea evaziunii urmează să fie modificată pentru a se putea pedepsi noi fapte de evaziune fiscală, dar și pentru a majora anumite pedepse pentru fapte care deja există. Schimbările sunt incluse într-un proiect de lege care a ieșit din Parlament în decembrie 2023 și care marți a trecut de controlul de constituționalitate al Curții Constituționale a României (CCR). Citește articolul

ACCES PREMIUM

Directiva PIF: Simple greșeli la întocmirea declarațiilor de TVA pot ajunge să fie cercetate penal, avertizează avocații

Transpunerea în legislația noastră a directivei supranumite „PIF” a fost făcută într-o manieră deficitară, atrag atenția avocații din cadrul PwC România. Deoarece nu se face referire la forma de vinovăție în cazul noii infracțiuni privind fraudele transfrontaliere de TVA, este posibil ca inclusiv simple greșeli la întocmirea declarațiilor de TVA să ducă la cercetări penale. Totuși, e bine de știut că firmele pot duce litigiile, dacă este cazul, până la Curtea de Justiție a UE. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Activități economice ilicite: Cei care nu sunt organizați conform legii pentru desfășurarea activității sau nu dețin documente de proveniență vor putea fi amendați din nou, din noiembrie

Pentru a acoperi lipsa unor prevederi care au ieșit din legislație acum trei ani, Ministerul Finanțelor a decis să introducă în proiectul cu reforma fiscal-bugetară mai multe sancțiuni în scopul combaterii activităților economice ilicite și consolidării disciplina economico-financiară. Proiectul, devenit lege odată cu publicarea sa recentă în Monitor, prevede amenzi și confiscarea bunurilor pentru persoanele fizice și juridice care desfășoară activități economice fără documente de proveniență pentru bunurile deținute sau transportate sau pentru activitățile desfășurate de persoane fizice ori juridice fără să fie organizate conform legii. Noile prevederi se aplică din 11 noiembrie. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Cum arată, mai nou, lista faptelor de evaziune fiscală pentru care contribuabilii riscă pedepse cu închisoarea

Pentru că de puțin timp a fost modificată lista faptelor de evaziune fiscală, pentru care contribuabilii riscă pedepsirea cu ani grei de închisoare (și nu numai), amintim astăzi care sunt aceste fapte și pedepsele aferente. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Noua lege cu pedepse mai blânde pentru evazioniști se va aplica și proceselor în curs

Legea care prevede pedepse mai ușoare pentru cei cercetați penal pentru evaziune fiscală, atunci când acoperă prejudiciile, se va aplica inclusiv proceselor în curs. Această interpretare este susținută atât de prevederile Codului penal, cât și de specialiști. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Cei care fac evaziune fiscală pot să fie pedepsiți și pentru spălare de bani?

Având în vedere că cei care comit fapte de evaziune fiscală obțin acele venituri în mod ilegal, ei ar putea să încerce să ascundă originea ilicită a acelor bani, pentru a nu fi prinși. Astfel de fapte sunt considerate fapte infracționale de spălare de bani. În acest context, unii ar putea să se întrebe cum ar putea ajunge să răspundă pentru ambele fapte și, de aceea, prezentăm condițiile în care cineva ar putea răspunde atât pentru infracțiunea de evaziune fiscală, cât și pentru spălare de bani. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Închisoarea pentru neplata taxelor salariale ar putea afecta angajatorii cu probleme temporare

Reintroducerea pedepsei cu închisoarea pentru neplata taxelor salariale la stat ar putea aduce probleme angajatorilor care au dificultăți financiare temporare, sunt de părere specialiștii. Măsura este inclusă într-un proiect de lege ajuns recent la Senat. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Micii evazioniști vor putea scăpa de închisoare dacă-i dau statului banii cuveniți

Pentru prejudiciile din evaziune de până la 10.000 de euro și acoperite integral cel târziu până la citirea actului de sesizare, în cursul judecății, evazionistul nu va mai risca închisoarea, potrivit unui proiect de lege depus recent la Senat. Scăparea de închisoare în cazul micilor evaziuni nu este însă o idee nouă. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Pedepsele pentru anumite fapte de evaziune fiscală vor fi reduse

Cei prinși că încearcă să obțină ilegal rambursări de bani de la stat sau că își ascund parțial veniturile taxabile vor risca pedepse mai mici pentru aceste fapte de evaziune fiscală, conform unui proiect de lege ajuns vineri la Senat. Citește articolul