MAI: Evaziune fiscala de peste 500 de mii de lei in urma unor tranzactii imobiliare

Potrivit MAI, politistii Serviciului de Investigare a Fraudelor din cadrul I.P.J. Buzau au inceput urmarirea penala impotriva unei femei din Buzau, sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala.

“Aceasta este suspectata ca, la data de 27 martie 2007, a achizitionat un imobil situat in extravilanul Municipiului Buzau, de la o societate comerciala din Buzau, societate la care femeia indeplineste calitatea de asociat si administrator. Ulterior, a amenajat in cladirea respectiva mai multe apartamente pe care le-a vandut, incheind contracte de vanzare – cumparare autentificate la notariat”, se arata in comunicatul de presa.

Astfel, femeia nu s-a inregistrat ca platitor de TVA conform prevederilor Codului Fiscal, desi a efectuat tranzactii comerciale care depasesc plafonul de 35 de mii de euro. Conform MAI, femeia s-a sustras de la plata obligatiilor catre bugetul general consolidat al statului cu suma de peste 500 de mii de lei.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) efectuase, la inceputul acestui an, peste 1000 de controale pentru clarificarea starii fiscale a persoanelor fizice care au efectuat tranzactii imobiliare in perioada 2006-2008. Potrivit ANAF, dintre cazurile analizate, 38 au fost supuse atentiei organelor penale, pentru un prejudiciu de 34 de milioane de lei.

Persoanele fizice care au realizat tranzactii imobiliare cu terenuri construibile si constructii noi, care au caracter de continuitate, aveau obligatia inregistrarii in scopuri de TVA, in conditiile prevazute la art.152 din Codul Fiscal sau inainte de inceperea activitatii economice, conform prevederilor art.153 din Codul Fiscal si sa indeplineasca toate obligatiile ce decurg din aceasta calitate. ANAF mentioneaza ca persoanele fizice care au achizitionat constructii noi si terenuri construibile in perioada 2006 – 2008, in vederea utilizarii in scop personal, nu fac obiectul inspectiilor fiscale.


Te invitam sa citesti aici mai multe informatii despre persoanele care datoreaza TVA pentru tranzactii imobiliare.