obligatii fiscale suplimentare de plata

Question

Discuție deschisă în Contabilitate în general

obligatii fiscale suplimentare de plata

Utilizator 20:46, 4 Ianuarie 2011

In urma controlului de fond au fost stabilite suplimentar obligatii fiscale dupa cum urmeaza:
-impozit profit in valoare de 100 lei (aferent anului 2009)
-tva 150 lei (tot aferent unei facturi din 2009)
-majorari intirziere ptr impozit profit 5 lei
-tva se suport din tva de recuperat (avea si in 2009)
Care sunt inregistrarile contabile privind obligatiile suplimentare?Este afectat contul 117?(in anul 2009 societatea a avut pierdere)

3 mesaje

780 vizualizări

2 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 08:43, 5 Ianuarie 2011

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Decizia de impunere in urma inspectiei fiscale Buna ziua, Am avut un control fiscal in urma caruia am primit o Decizie de Impunere cu un impozit pe profit suplimentar de 704 lei cu dobanzi de 196lei si ... (vezi toată discuția)

Sume suplimentare control fiscal in urma controluli fiscal s-au stabilit sume suplimentare pt.ani precedenti:imp.profit,tva, cu majorari aferente.inregistrarile contabile se fac in 117 mai ... (vezi toată discuția)

Custodie produs finit In anul 2009 am avut in custodie o cantitate de grau din care o parte am vandut iar o parte a \"disparut\". La controlul fiscal din 2010 ni s-a cerut ... (vezi toată discuția)

Florin Marius Savu Consultant fiscal · Answer 1 · 2011-01-04 22:06:56

Nu aveti de ce sa afectati contul 117 : la data depunerii bilantului pe 2009 nu cunosteati aceste obligatii fiscale. Ele au fost constatate si cuantificate de-abia in anul 2010.
Obligatiile suplimentare le inregistrati in contul 6581 si in corelatie cu conturile :
- 441 pentru impozit profit si dobanzi impozit profit (au acelasi cont bugetar)
- 4423 pentru TVA de plata.
Pentru TVA inchideti prin 4424.

vlad.aurelia Utilizator · Answer 2 · 2011-01-05 08:43:46

Utilizator 08:43, 5 Ianuarie 2011

Multumesc.=D>