Cum se completeaza 101

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Cum se completeaza 101

Utilizator 10:12, 20 Februarie 2009

Sunt la inceput de drum si indraznesc sa va cer ajutorul in completarea declaratiei 101.
Trim. I
Venituri: 2840.11
cheltuieli: 2766.44
profit brut: 73.67
impozit: 11,78
691=441 (11,78)
121=691 (11,78)

Trimestru II:
Venituri cumulate: 11637.26
cheltuieli cumulate: 11538.40
profit brut: 98.86
impozit: 7
691=441 (7)
121=691(7)

Trimestru III:
Venituri cumulate: 2449,90
cheltuieli cumulate:3247.82

Trimestru IV:
Venituri cumulate : 38969.16
Cheltuieli cumulate : 39197.15

Deci,
Venituri totale 2008: 38969,16
Cheltuieli totale 2008: 39197.15
Venituri neimpozabile 2008: 0
Cheltuieli nedeductibile 2008: 59.27
Profit impozabil 2008: -168.72

in cursul anului 2008 am achitat impozitul pe profit : 19
La 31.12.2008. contul 441 are Sold debitor: 0,22

Nedumerirea mea este cum sa completez aceata declaratie, la rubrica:
Impozit pe profit datorat= ?
Diferenta de impozit pe profit datorat=?
Diferenta de impozit pe profit de recuperat=?
Adica eu am platit in cursul anului trecut 19 lei si ce sume trec in cele 3 rubrici?
Multumesc foarte mult.

12 mesaje

4492 vizualizări

6 participanți

Cel mai recent răspuns: , Contabil 19:18, 12 Aprilie 2009

Vezi răspuns

Alte discuții în legătură

Impozit pe profit platit in plus Bună ziua! Sunt începător pe forum.Pentru eventualele greșeli, îmi cer scuze aniticipat. Am o problemă la firmă.În trim. 4 al anului 2007 am avut ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit profit +declaratia 101 an 2010 Am urmatoarea situatie perioada 01-09/2010 venituri totale=3815115.09- chelt totale= 2773602.90 ... (vezi toată discuția)

Luna trecuta profit, luna urmatoare pierdere scuze, am tastat gresit.... era vorba de 691. Si acum poti sa ma ajuti, Ghola? mersi mult de tot... (vezi toată discuția)

ContSters42967 Utilizator · Answer 1 · 2009-02-20 23:03:07

Impozitul pe anul 2008 este de 27 lei
adica 168,72 x 16%= 27
ai plati 19 si trebuie sa mai contabilizezi si sa platesti 8 lei

Smart Contab Expert S.R.L. Contabil · Answer 2 · 2009-02-20 23:21:23

Contabil 23:21, 20 Februarie 2009

ghola, te felicit pt.rabdare...

katica Utilizator · Answer 3 · 2009-02-21 00:17:55

- Impozit pe profit datorat = 0 ( T venituri - T cheltuieli +chelt nedeductibile = profit impozabil ) 691= 441 -19 lei
- Impozit pe profit declarat prin formularul 100 =19 (cred ca ai si declarat nu numai platit)
- Diferenta de impozit datorat 0
- Diferenta de impozit de recuperat = 19

(In trim II ai declarat si platit 7 lei in loc de 4 lei cat rezulta din calcul dar cred ca asta ai observat)

vioviod Utilizator · Answer 4 · 2009-02-23 13:29:28

sa-nteleg ca am gresit. Si acum ce sa fac? Care sunt pasii? Multumesc mult... Ghola, te og...

vioviod Utilizator · Answer 5 · 2009-02-24 10:00:04

Venituri totale 2008: 38969.16
cheltuieli totale 2008: 39197.15
ch. nedeductibile 2008: 59.27
1.rezult.brut fiscal: Venituri totale - ( chelt. totale-chelt.ned.)= - 168.72
2. impozit pe profit: Rezultat brut fiscal*16% =-168.72*16%= - 27

Eu am contabilizat si platit 19. Anul 2008 este inchis. Declaratia 100 pe trimestru IV al depus-o cu 0. Declaratia 101 nu am depus-o.

Intrebare:
Daca impozitul pe tot anul 2008 mi-a iesit cu - ( mai exact -27) ar fi trebuit sa contablilizez si :

691=441(8)
121=691(8)

Nu-nteleg... Unde am gresit... Va multumesc...