Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit Declaratie 101
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 506 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit Declaratie 101
Pune o întrebare 2 întrebări azi, 2 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Declaratie 101

Am urmatoarea situatie:(pierdere total an 2009)
tr I pierdere
tr II profit am inreg 691=4411 430(in cotab) in decl 100 430 achitat 430
tr III pierdere 691=4411 550 550 achitat 550
tr IV pierdere 691=4411 550 nu am compl decl 100(inchid l25.02.2010). Impozit minim datorat pt 2009 este 1467 lei.In decl 101 iese la rand 13.1 imp pe profit datorat final 120 ron.Cat voi achita pana in 25.02.2010 ...550 sau 120?In balanta am imp datorat 550 iar in decl 101 am 120....in rulaj cumulat 691 ar trebuii sa am 1467 (imp datorat pt 2009).In balanta mai pot face corectii in privinta inreg impozitului pentru a ajunge la nivelul de 1467..astfel stornez nota 691=4411 430(din tr II) si inreg 691=4411 367 si ramane in credit cont 4411 suma de 487 lei.Cum compectez decl 101 pentru a obtinte acelasi impozit datorat ca si in contabilitate pentru ca asa ar trebuii..nu?
13 mesaje
4244 vizualizări
8 participanți
Cel mai recent răspuns: vv , utilizator 16:45, 5 Februarie 2010
Vezi răspuns
Multumesc mult pentru raspuns d-nului Florin dar daca trec la rd 3(63lei)nu va corespunde cu decl 100 (tr II),daca trec la rd 5(917lei) nu va corespunde cu decl100
(trIII),ma gandesc ca va fi o corelatie intre decl 100 depuse si ce completez in decl 101 si voi avea probleme la depunerea decl 101.M-am gandit la varianta r3=430(ramane cat am decl),rd 5=550(ramane cat am decl),rd=9 917 (diferenta dintre 1467-550......pentru ca nu am depus 100 pt tr IV) in final obtin impozit datorat final 487 lei( in balanta si in decl 101).E o solutie nu stiu daca este corecta.
Contactează
Daca avem urmatoarea situatie:
trim I - impozit profit = 100 lei
trim II - impozit profit = 500 lei
trim III - impozit minim = 550 lei

Varianta I

trim IV - impozit profit cumulat = 2000 lei
impozit profit trim IV = 2000 - (100 + 500 + 550) = 850
850 > 550 => se inregistreaza impozitul pe profit

Declaratia 101
rd. 39 = 12.500
rd. 40.1 = 2000
rd. 3 = 600
rd. 5 = 550
rd. 8 = rd. 10 = rd. 13.1 = 850

Varianta II

trim IV - impozit profit cumulat = 1000 lei
impozit profit trim IV = 1000 - (100 + 600 + 550) = - 250
impozit minim trim IV = 550
-250 < 550 => se inregistreaza 550

Declaratia 101
rd. 39 = 6.250
rd. 40.1 = 1.000
rd. 1 = 1.000
rd. 3 = 600
rd. 5 = 550
rd. 9 = rd. 11 = rd. 13.1 = 550

pct. 11^3 spune: impozitul minim datorat in cursul anului, nicidecum impozitul minim anual.
Ultima modificare: Luni, 1 Februarie 2010
Ana Muntianu, Consultant fiscal
Multumesc frumos @fat frumos =D>=D>=D>

"pct. 11^3 spune: impozitul minim datorat in cursul anului, nicidecum impozitul minim anual. "

-asa interpretam si eu pana la un moment dat ........apoi nu mai eram sigura.#-o
Contactează
In decl.fiscale 2010, var.1.0.0. apare si decl.101 .Rd 1 , C II din ac.varianta este diferit de rd. 1 C II din fisierul inteligent pdf.CEVA ESTE GRES
cred ca impozitul minim datorat in cursul anului este impozit minim / 12 * 8
Pagina 1
Du-te la pagina 1 2 3
Pagina 3

Alte discuții în legătură

Mod de completare declaratia 101 lory_g lory_g Multumesc pentru ajutor in completarea declaratie 101 pentru o societate care obtine pierdere in 2009 astfel: -trim I-pierdere -trim II-pierdere( inregistrat ... (vezi toată discuția)
Impozit profit Cocoara Beatrice Cocoara Beatrice In cursul anului 2009 am facut urmat. inreg privitor la imp profit: tr 2 691=4411 430(imp profit) tr 3 691=4411 550(imp min) tr4 691=4411 ... (vezi toată discuția)
Declaratia 101 ursuloaica ursuloaica venituri totale=57052 chelt totale =64488 pierdere contabila = -7436 ct 691(forfetar) =1467 am declarat trim 1+2 + 3=0+367+550 =917 trim 4 =0(inchid pana ... (vezi toată discuția)