D101 si balanta de verificare la 31.12.2012

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

D101 si balanta de verificare la 31.12.2012

Utilizator 14:25, 15 Martie 2013

Buna ziua.
Am preluat contab.unei firme- azi- si am constatat urmatoarele probleme la intocmirea bal.de verif -31.12.2012 si in D101/31.12.2012 si nu stiu cum e corect sa procedez si doresc un sfat din partea dv.
-soc. are sold debitor in contul 117= A- suma (pierdere din anii precedenti)
-cumulat pt anul 2012 -credit 112 = B-se inregistreaza profit ;
-a fost calculat impozit pe profit ,pt profitul trim.IV 2012( profitul brut *16%,netindu se cont de existenta chelt nedeductibile)
-a fost declarat imp.profit in D101 si achitata suma
-nu este evidentiata in D101 pierderea din anii precedenti (la r 40) care este mai mare decit profitul pt anul 2012
Va rog sa mi spuneti ce trebuie sa fac pt a efectua corectia.
Multumesc anticipat pt ajutorul acordat.

9 mesaje

2136 vizualizări

2 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 09:41, 18 Martie 2013

Vezi răspuns

Pagina 1

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Recuperare pierdere contabila Buna ziua, O societate SRL platitoare de impozit pe profit care a fost pe pierdere in ultimii doi ani,dar pe trimestrul 1 2013 am profit cum declar in dec ... (vezi toată discuția)

Impozit pe profit 2011 Buna ziua, Am o nelamurire pentru o soc. inregistrata trimestrial.In trim I 2011 a avut de plata imp.prof 350 lei pe care nu l-a platit si l-am mentinut in ... (vezi toată discuția)

Contract vanzare cumparare valuta rate fixe am si eu o intrebare : am un contract de vanzare-cumparare a unui mijl. fix din Ungaria in EUR ,contractul a fost inreg in contab la un curs de 3,37 in 2007 ... (vezi toată discuția)

marianavatany@yahoo.com Utilizator · Answer 1 · 2013-03-16 10:19:14

Pierdere 2011=61011
profit =2012=4106
venituri=11261
cheltuieli total=7155
chelt nedeductibile=98-neluate in calcul
A calculat,inreg.si virat fosta contab imp.profit (4762.96*16%=762)
Am gasit o anexa cu acest calcul atasata D101
Eu consider ca nu mai trebuia sa calc,sa inreg.si sa vireze cei 762 ron imp.pe profit,avind in vedere ca nu este acoperita pierderea din anul 2011.
Ce am eu de facut acum pt a avea o sit.corecta.
M am gindit sa stornez exact nc 691=4411=762,sa depun o rectif.pt d 101/2012,evidentiind pierderea -2011 la r 40 si suma achitata sa o reglez dupa cum mi ati sugerat dv prin op intre obligatii .
Este corect cum am gindit sa procedez.
Va multumesc anticipat pt ajutorul dv.

LIVIU NISTEA Utilizator · Answer 2 · 2013-03-16 18:47:45

Utilizator 18:47, 16 Martie 2013

Da. Solutia dvs este cea corecta.

marianavatany@yahoo.com Utilizator · Answer 3 · 2013-03-18 09:41:46

Utilizator 09:41, 18 Martie 2013

Va multumesc mult pt ajutorul dv.