chelt deplasare

In debitul contului 625 "Cheltuieli cu deplasari, detasari si transferari" se inregistreaza:
- sumele datorate sau achitate reprezentand cheltuieli cu deplasari, detasari si transferari (inclusiv transportul) (401, 408, 471, 512, 531, 532, 542).
Nu inteleg de ce mai inregistrati facurile de masa servita deoarece diurna la acest lucru foloseste.Atentie sa nu faceti cheltuieli mai mari decat permite legea.
Cat priveste deductibilitatea combustibilului-

In perioada 1 ianuarie 2011 – 31 decembrie 2011 inclusiv, nu sunt cheltuieli deductibile cheltuielile privind combustibilul pentru vehiculele rutiere motorizate care sunt destinate exclusiv pentru transportul rutier de persoane, cu o greutate maxima autorizata care sa nu depaseasca 3.500 kg si care sa nu aiba mai mult de 9 scaune de pasageri, incluzand si scaunul soferului, aflate in proprietatea sau in folosinta contribuabilului cu exceptia situatiei in care vehiculele se inscriu in oricare dintre urmatoarele categorii:
1. vehiculele utilizate exclusiv pentru: interventie, reparatii, paza si protectie, curierat, transport de personal la si de la locul de desfasurare a activitatii, precum si vehiculele special adaptate pentru a fi utilizate drept care de reportaj, vehiculele utilizate de agenti de vanzari si de agenti de recrutare a fortei de munca;
2. vehiculele utilizate pentru transportul de persoane cu plata, inclusiv pentru activitatea de taxi;
3. vehiculele utilizate pentru inchirierea catre alte persoane, inclusiv pentru desfasurarea activitatii de instruire in cadrul scolilor de soferi.

Sa inteleg ca toate trebuie in 625 inclusiv combustibilul (care inteleg ca e nedeductibil)?

Rog ajutor celor cu experienta, sunt student inca, lucrez din noiembrie doar, daca stiam sa interpretez textul acela,n-as mai fi intrebat ....

Taxa de parcare tot in 625? Mai gasesc si de-astea in deconturi.

da ..taxa parcare tot pe 625
Deci se le luam pe rind:
avans deleg.542=5311
decont.delegatie;-625=542-val cazare.masa(asa cum a spus colega "simonaoprica)
-658(analic nedeductibil)=542-val combustibil
-624=542 bilete de tren.taxi,avion,
succes!!

Multumesc mult.
Deci, in afara combustibilului, procedez bine. Daca este bon de combustibil cu care se alimenteaza masina firmei (cu care se face deplasarea), tot nedeductibil e?

Se intampla sa am si facturi de masa servita (sunt mese servite la intalniri cu parteneri de afaceri) - acelea le pun pe 623, diurna in 625.

Nu vreau sa abuzez, pot sa va mai intreb ceva?

Nu abuzati,intrebati deoarece de aceea suntem aici -in masura in care putem sa va raspundem.:D