DECLARATIA 101

pai eu as zice sa faceti rectificativa la D100(D710) si sa treceti ce-ti declarat la trim3.apoi faceti rectificativa si la D101 daca ati depus-o deja, daca nu... sunteti in termen pana la 25 aprilie, parca

CARMEN GHIMBASAN a scris:

Va rog sa ma ajutati cu decl. 101. La 31.12.2009 firma este pe pierdere iar eu am declarat pe 100 impozit de plata 1625 cat ar fi fost fost de plata cel minim. Rectificativa nu pot sa fac pentru ca nu-mi ia suma zero si nu stiu ce sa declar in 101 pe trim IV la impozitul minim. Daca declar ca ar fi 1625 lei inseamna ca l-am declarat de doua ori si trebuie sa-l platesc de doua ori nu?

Daca in D100 ati declarat impozitul pe profit = "suma de plata "din D100 trim III nu trebuie sa faceti rectificativa , in D101 la Rd 9 treceti impozitul minim T4 (1625)
iar la Rd.4 (impozit pe profit declarat pentru trimestrul IV prin formularul 100 )1625

Ordin 1290/2009
(3) Pentru trimestrul IV, contribuabilii prevazuti la art. 34 alin. (1) lit.b) din Legea nr. 571/2003, cu modificarile si completarile ulterioare,completeaza în formular, pentru impozitul pe profit, o suma egala cu impozitul calculat si evidentiat pentru trimestrul III al aceluiasi an fiscal, în conformitate cu prevederile art. 34 alin. (10) din aceeasi lege.
Pentru trimestrul IV 2009 în formular, la rândul 1 "Suma datorata" se va
prelua suma înscrisa la rândul 2 "Suma de plata" din declaratia pentru trimestrul
III 2009.
ATENTIE!
Rândul 1.1 "Impozit minim" din formular nu se completeaza pentru trimestrul IV.
Contribuabilii prevazuti la art. 34 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 571/2003,
cu modificarile si completarile ulterioare, care definitiveaza pâna la data de 15
februarie închiderea exercitiului financiar anterior, nu completeaza formularul
pentru impozitul pe profit pentru trimestrul IV, în conformitate cu prevederile
art. 34 alin. (11) din lege.

Va rog respectuos sa ma ajutati

Pentru anul 2009 societatea s a incadrat conform OUG 34 /2009 in transa de valori 52.001 - 215.000 impozit pe profit minim anual 4300

Inregistarile contabile si declaratiile depuse sunt urmatoarele :

trim. I - 605 profit (declaratia 100 )
trim. II -1148 profit (declaratia 100 )
trim. III - pierdere 1075 minim (declaratia 100 )
trim.IV - pierdere 1075 mimin ( declaratia 100 randul 2 "suma de plata " din trim.III 2009 )
Total - 3903
397 - diferenta pana la impozitul minim anual ( 710 pt. D 100 trim. IV cu suma de 1544 in loc de 1075 )
4300

In D 101 complectez :

rd. 1 - 1754
rd. 5 - 1544
rd. 8 - 210
rd. 9 - 1075
rd. 11 - 1075
rd.13.1 - 1075

Este corect complectata asa ?#-o

Va multumesc anticipat

Combustibilul nedeductibil se trece in rd 34,alte ch neded?

Dar donatii tot in rd34?
Ma scuzati am uitat sa intreb inainte.
Multumesc