Decont TVA

Question

Discuție deschisă în Taxa pe Valoarea Adaugată - TVA

Decont TVA

Utilizator 12:53, 11 Ianuarie 2012

In balanta de verificare am soldul contului 4423 tva de plata 2400 care provine de la o factura emisa in luna decembrie 2011 si soldul contului tva de recuperat 645 care vine dintr-un decont depus in luna iunie 2009 pentru care nu am solicitat rambursare. Din iunie 2009 toate deconturile depuse de tva au avut valoarea zero "0" pentru ca nu s-au mai emis facuri si nici nu s-au mai facut achizitii.
Cum pot rezolva sa inchid aceste doua conturi in balanta de verificare?
Care este suma de tva pe care trebuie sa o platesc?
In decontul de tva la pozitia 36 este trecut: Soldul sumei negative a TVA reportate din perioada precedentă pentru care nu s-a solicitat rambursare (rd.40
din decontul perioadei fiscale precedente) - pot trece aici suma de 645 si automat mi se modifica suma de plata aparand de plata decat diferenta de 1755"? E corect asa?
Care este perioada limita in care aceasta rubrica poate fi completata? Se refera strict la decontul precedent adica la cel pe trim III?

4 mesaje

697 vizualizări

2 participanți

Cel mai recent răspuns: , moderator 14:33, 11 Ianuarie 2012

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Tva de plata anterior si tva de recuperat acum buna ziua va rog putin ajutor:luna 6 am avut tva de plata pe care nu l-am platit ,luna aceasta am tva de recuperat ce fac in decontul 300 regularizez 4423-4424 ... (vezi toată discuția)

Tva platit desi era de recuperat Buna ziua, Ma confrunt cu urmatoarea problema. Trebuie sa refac deconturile de TVA pentru perioada februarie-august. La decembrie 2013 avea de plata 3000 ... (vezi toată discuția)

Contabilitate-calcul tva cum inchid TVA la sfarsit de luna? (vezi toată discuția)

george-neagu Moderator · Answer 1 · 2012-01-11 12:57:57

In lucrarile contabile pe luna decembrie inregistrati articolul contabil prin care inchideti contul 4424 cu valoarea de 645 si ce ramane in sold la contul 4423 (2400-645) aveti de plata pana pe 25 ianuarie 2012 si de trecut in declaratia 300. Da, completati declaratia si va rezulta de plata 1755 asa cum exemplificati.

gabi.b Utilizator · Answer 2 · 2012-01-11 14:15:30

Care este articolul contabil prin care inchid contul 4423?
Nu este nici o problema ca acest sold vine tocmai din 2009? Nu exista un termen limita?

george-neagu Moderator · Answer 3 · 2012-01-11 14:33:27

4423 = 4424 cu valoarea 645. Nu e nici o problema daca vine de demult, ce sa-i faci daca intre timp nu s-a miscat nimic pe la firma.