ACCES GRATUIT

Proiect: Cei care poartă simboluri comuniste vor risca să intre la închisoare

Departamentul de management al riscului trebuie să identifice și să evalueze riscurile pe care această nouă lege le-ar putea aduce companiei, legate de acțiuni ale angajaților sau de produse/servicii, și să propună măsuri pentru a preveni încălcările legii.

Confecționarea, vânzarea sau utilizarea în public a simbolurilor comuniste ar putea fi interzise prin lege, conform unei propuneri legislative care urmărește să interzică organizațiile, simbolurile și faptele cu caracter comunist. Toți cei care ar încălca această interdicție ar fi pasibili de pedeapsa cu închisoarea. Citește articolul

ACCES GRATUIT

CEDO: Măsuri pe care administratorii de platforme online ar trebui să le ia dacă există risc de limbaj vulgar sau defăimător între utilizatori

Acest departament este interesat de identificarea riscurilor (în special cele legale și de reputație) pe care le poate genera conținutul online și de stabilirea măsurilor interne necesare pentru a preveni aceste riscuri.

În contextul unui caz în care a fost analizată reacția statului (a curților) la măsurile luate de administratorii unui forum cu privire la comentarii vulgare adresate unui utilizator, Curtea Europeană a Drepturilor Omului (CEDO) a dat câteva exemple de reacții proporționale și justificate ale unor astfel de administratori. În viziunea CEDO, luarea unor astfel de măsuri ar putea să îi scape pe intermediarii de servicii online de răspundere în fața justiției. Citește articolul

ACCES PREMIUM

În anumite situații, ONG-urile pot fi radiate din oficiu din registrul Fiscului privind sponsorizările

Identifică și gestionează riscurile legate de nerespectarea regulilor fiscale, protejând organizația de posibile pierderi financiare sau probleme juridice.

Entitățile/unitățile de cult pot fi radiate din oficiu, prin decizie a organului fiscal, din registrul special al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) în care sunt obligate să se înscrie pentru a beneficia de sponsorizări deductibile de către firme. Radierea se face atunci când Fiscul pune cap la cap informații din evidențele sale privind situația unor plăți, depunerea unor documente și alte obligații fiscale de îndeplinit de către organizațiile neguvernamentale (ONG) și unitățile de cult. Citește articolul

ACCES GRATUIT

În curând vom avea un nou procuror general al României

Schimbările sau stabilitatea la vârful instituțiilor juridice influențează direct mediul de risc pentru companie, inclusiv riscurile legale și de conformitate. O justiție puternică și independentă reduce riscurile de corupție și asigură un climat de afaceri mai previzibil.

În perioada aceasta are loc procesul de selecție pentru un nou procuror general al Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție (PÎCCJ). Pentru acest post sunt patru candidați, iar interviul prin care ministrul justiției va alege persoana pe care să o propună pentru această funcție are loc pe 10 aprilie 2019. Procurorul general are un mandat de trei ani și poate fi reînvestit în funcție o singură dată. Citește articolul

ACCES GRATUIT

OUG 114 a gonit zilierii români în Spania și Italia. Reacțiile angajatorilor

Lipsa angajaților este un risc mare pentru o firmă, pentru că poate împiedica buna funcționare și livrarea serviciilor, fiind esențial să știe să gestioneze astfel de situații.

După ce, prin celebra Ordonanţă 114, guvernul a limitat drastic angajarea zilierilor în multe domenii, inclusiv în servicii şi turism, guvernanţii ar putea reveni asupra deciziei. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor: Ce măsuri trebuie să iei atunci când clienții nu sunt prezenți la tranzacții

Acest departament este esențial pentru identificarea și evaluarea riscurilor legate de spălarea banilor și finanțarea terorismului. Ei stabilesc și implementează controale interne pentru a minimiza aceste riscuri și a se asigura că firma nu este implicată în activități ilegale.

Legislația privind prevenirea spălării banilor și a finanțării terorismului impune anumitor entități precum firme de contabilitate, de avocatură, asociații, fundații, agenți imobiliari ș.a. unele obligații specifice. Printre acestea, există și obligația de cunoaștere a clientelei. Această obligație diferă, din punct de vedere al conținutului, în funcție de context. În acest articol, voi prezenta ce măsuri de cunoaștere a clientelei sunt necesare atunci când clientul nu este prezent fizic în timpul unei tranzacții. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Vrei să le dai angajaților bani de vacanță? Cum poți face acest lucru și ce trebuie să ai în vedere din punct de vedere fiscal

Supraveghează dacă modul în care sunt acordate beneficiile de vacanță respectă regulile interne și externe, pentru a evita riscurile financiare sau reputaționale, mai ales în cazurile 'gri'.

Angajatorii pot să le acorda salariaților lor vouchere de vacanță, prime de vacanță ca venituri extra-salariale sau să le deconteze cheltuielile de vacanță, dar numai cu respectarea legislației fiscale și a celei specifice, după caz. Există limite la decontarea acestor cheltuieli și uneori se impozitează și taxează acele sume de bani în funcție de categoria în care sunt încadrate. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Știrile dimineții

Modelul de business care are tot mai mult succes în România

Monitorizează riscurile financiare legate de creșterea dobânzilor (ROBOR), care poate afecta costurile companiei, și evaluează riscurile de piață sau concurențiale generate de evoluția unui segment economic important, precum micro-întreprinderile.

avocatnet.ro și Digi24.ro vă prezintă cele mai importante știri ale dimineții. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Sponsorizări 2019: La ce ar trebui să fie atente firmele pentru a aplica un tratament fiscal corect

Acest departament analizează riscurile financiare și legale legate de sponsorizări și asigură că există proceduri interne pentru a evita greșelile care ar putea aduce amenzi sau reîncadrări de cheltuieli de la Fisc.

Sponsorizări și acte de mecenat nu se pot face oricum dacă firmele au pretenția să deducă sau să scadă acele cheltuieli din impozitul datorat la stat. Există, pe lângă reglementarea fiscală aferentă, și o reglementare specială a sponsorizării și mecenatului. Încălcarea ei în ceea ce privește scopul pentru care se sponsorizează anumite activități ori categoriile de beneficiari poate duce la o încadrare greșită din punct de vedere fiscal și la eventualitatea ca, în urma unui control, să se plătească ceva din urmă, plus eventuale penalități. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Indicele ROBOR la trei luni a urcat la 3,34%, cel mai mare nivel din ultimele cinci luni

Fluctuațiile ROBOR reprezintă un risc financiar pentru companie, deoarece pot schimba brusc costul împrumuturilor. Acest departament trebuie să monitorizeze astfel de indicatori pentru a evalua și gestiona riscul de creștere a cheltuielilor cu dobânzile.

Indicele ROBOR la 3 luni, în funcţie de care sunt calculate dobânzile la majoritatea creditelor în lei, a urcat la 3,34%, cel mai mare nivel din ultimele 5 luni, potrivit datelor publicate miercuri de Banca Naţională a României (BNR). Citește articolul