avocatnet.ro explicăm legislația
Caută (ex. salariu minim) 558 soluții astăzi
Acasă Subiect: verificare averi persoane fizice
Subiect: verificare averi persoane fizice
ACCES PREMIUM

Controale ANAF: Cheltuielile personale, unul dintre punctele de pornire în verificarea situației fiscale a persoanelor fizice

Deloitte România în Contabil și fiscal
21 Februarie 2024 | 0 | 34325 | Timp de citire: 5 min.

În procedura de verificare a situației fiscale personale, etapa în care autoritatea fiscală stabilește veniturile impozabile ale contribuabilului supus controlului este extrem de importantă. Din acest considerent, considerăm util ca metodele indirecte utilizate în acest scop să fie explicate, astfel încât persoanele vizate de aceste verificări să se poată pregăti temeinic, cu documente justificative. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Raportările bancare pentru persoanele fizice cu venituri mari au devenit realitate

EY Romania în Contabil și fiscal
26 Septembrie 2023 | 0 | 7815 | Timp de citire: 4 min.

Băncile din România au depus, potrivit Ordinului Băncii Naționale a României (BNR) nr. 4/2023, prima raportare a veniturilor realizate de către persoanele fizice care activează în sectorul financiar a căror remunerație anuală totală este de minimum un milion de euro. Raportarea cerută este, de fapt, o transpunere a directivei UE pentru persoanele din conducerea băncilor care au câștigat în anul 2022 peste acest prag. Potrivit datelor Autorității Bancare Europene (ABE), România, Portugalia, Ungaria și Slovenia aveau, la sfârșitul anului trecut, doar câte trei bancheri cu venituri anuale de peste un milion de euro. Citește articolul

ACCES PREMIUM
Monitorizarea celor cu averi mari

Ce pot face persoanele fizice nemulțumite de impunerile suplimentare ale ANAF

Orlando Surugiu-Pânzaru în Contabil și fiscal
Funcționar public cu experiență în administrația publică centrală - domeniul fiscal,
8 Septembrie 2023 | 1 | 2137 | Timp de citire: 4 min.

În contextul în care Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a decis recent să monitorizeze separat persoanele fizice cu averi mari, amintim principalele opțiuni pe care le are la dispoziție orice persoană fizică nemulțumită de impunerile suplimentare rezultate în urma controalelor fiscale - contestarea pe cale administrativă și contestarea în instanță. Citește articolul

ACCES PREMIUM

ANAF: Lista persoanelor fizice cu averi mari și a rudelor lor apropiate NU va fi publică

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
5 Septembrie 2023 | 0 | 6267 | Timp de citire: 2 min.

Lista persoanelor fizice cu averi mari și a rudelor lor apropiate nu va fi făcută publică pe site-ul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), reiese dintr-un răspuns al instituției pe acest subiect. Concret, numai ANAF și persoanele selectate pentru monitorizare vor ști cine figurează pe această nouă listă. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Regulile date recent, de ANAF, pentru monitorizarea marilor averi au lipsuri majore

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
4 Septembrie 2023 | 2 | 1754 | Timp de citire: 3 min.

Cu toate că Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a venit recent cu reguli speciale pentru monitorizarea persoanelor fizice cu averi mari, acestea au unele lipsuri însemnate, este de părere avocatul Gabriel Biriș. În aceste condiții, este neclar cât de util se va dovedi în practică ordinul care conține regulile respective. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Interviu Monitorizarea persoanelor cu averi mari: Cât de utilă e noua procedură de la ANAF și la ce efecte ar trebui să ne așteptăm în practică

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
31 August 2023 | 0 | 2371 | Timp de citire: 4 min.

Persoanele fizice cu averi mari și rudele lor apropiate vor fi monitorizate separat de către Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), în conformitate cu un ordin oficializat recent. Însă care sunt efectele practice ale noii reglementări și cât de utilă se va dovedi aceasta în creșterea conformării voluntare printre persoanele cu averi mari? Ne explică avocatul Gabriel Biriș, unul dintre cei mai reputați experți în fiscalitate din România. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Oficial: Persoanele fizice cu averi mari și rudele lor apropiate sunt monitorizate separat de către ANAF. Cine intră pe listă?

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
2 Iulie 2023 | 2 | 41893 | Timp de citire: 2 min.

În curând va fi stabilită o listă a persoanelor fizice cu averi mari și a rudelor lor apropiate, astfel încât acestea să fie monitorizate separat de către Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), așa cum reiese dintr-un ordin oficializat miercuri. Citește articolul

ACCES GRATUIT

UPDATE Inițiativă legislativă reactivată: Se dorește înființarea unui organism fiscal care să verifice marile averi dobândite începând cu 2012, inclusiv la sesizarea cetățenilor

Dragos Niculescu în Salarizare, taxare & relația cu statul
Redactor, avocatnet.ro
24 Martie 2023 | 1 | 3248 | Timp de citire: 3 min.

Marile averi dobândite de la începutul anului 2012 vor putea fi verificate, ca urmare a sesizărilor primite de la cetățeni, dar și din oficiu, de un nou departament ce va acționa în cadrul direcțiilor regionale antifraudă fiscală din Ministerul Finanțelor, potrivit unei inițiative cetățenești ce a fost publicată inițial în Monitorul Oficial în toamna lui 2022 și republicată joi. Scopul acestei măsuri este recuperarea mai facilă către bugetul de stat a marilor averi care nu pot fi justificate prin venituri legale. Citește articolul

ACCES PREMIUM
Măsură oficializată

UPDATE Inspecția fiscală la persoanele fizice: De-acum, avizul, decizia de impunere și alte formulare procedurale pot fi emise și comunicate electronic

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
22 Septembrie 2022 | 0 | 3126 | Timp de citire: 3 min.

Majoritatea formularelor folosite de autorități în cadrul verificării situației fiscale personale a persoanelor fizice pot fi emise și comunicate, mai nou, direct electronic, potrivit unui ordin apărut recent în Monitorul Oficial. Printre altele, este vorba de avizul de verificare și de decizia de impunere, acte care se emiteau până acum numai în format tipărit. Citește articolul

ACCES PREMIUM

De la 1 iulie, ANAF va accelera controalele la cei cu averi mari nejustificate. Sunt vizate peste 500.000 de persoane

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
17 Iunie 2022 | 4 | 7944 | Timp de citire: 3 min.

Inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) vor înmulți semnificativ, de la 1 iulie 2022, controalele pe care le derulează la persoanele fizice cu averi mari nejustificate, a anunțat azi Lucian Heiuș, președintele instituției. Deși în vizorul ANAF se află peste 500.000 de persoane, președintele a recunoscut că doar o parte dintre acestea vor ajunge să fie verificate. Citește articolul