Aspecte juridice

ACCES PREMIUM

Desemnarea beneficiarului real: Cum procedăm când identificarea unei persoane fizice nu este „la îndemână”?

Întotdeauna, beneficiarul real este o persoană fizică: chiar și în cazul societăților aflate într-o schemă complicată sau foarte lungă de deținere, chiar și dacă trebuie să ne ducem să o căutăm peste hotare, beneficiarul este, negreșit, o persoană fizică. Dar nu întotdeauna ocupă o funcție de conducere, iar desemnarea cuiva din conducere poate fi răspunsul greșit în multe situații, deși e cel mai ușor de încercuit. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Noi norme privind promovarea și vânzarea suplimentelor alimentare, puse în dezbatere la Ministerul Sănătății

Promovarea suplimentelor alimentare ca având proprietăţi de prevenire, tratare sau vindecare a unei boli este interzisă, iar introducerea pe piaţă a acestor pilule se poate face pe baza unui certificat de notificare emis de Ministerul Sănătăţii (MS), potrivit unei legi ce a schimbat, în aprilie 2021, regulile de vânzare ale suplimentelor alimentare. Pentru a face complet aplicabilă noua legislație privind suplimentele alimentare, Ministerul Sănătății a pus azi în dezbatere un proiect de ordin ce conține noi norme tehnice pentru fabricarea, comercializarea și utilizarea acestora. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Măsuri interne pentru conformarea cu legea contra spălării banilor: Instruirea anuală a salariaților, canalul de raportare și necesitatea unui audit

Entitățile raportoare din Legea contra spălării banilor pot fi nevoite, în funcție de dimensiune, activitate și eventuale norme sectoriale, să ia diverse măsuri interne pentru a demonstra autorităților că respectă prevederile acestei legi. Dincolo de obligația de a desemna un responsabil, instruirea periodică a salariaților, similar instruirii pe aspecte de sănătate și securitate în muncă, precum și normele care tratează cum anume sunt aduse la lumină neregulile interne sunt două chestiuni care le vizează aproape pe toate entitățile. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Aproape de adoptare: Contractele de furnizare și cele de prestare servicii să se raporteze exclusiv la prețuri și plăți în lei

Contractele încheiate pentru furnizarea sau prestarea de servicii se vor raporta exclusiv la prețuri și plăți în lei, nu în euro, conform unui proiect de lege ce este pe punctul de a fi adoptat de deputați (ca for decizional), după ce propunerea a primit un al doilea raport favorabil de adoptare. Totodată, se propune modificarea anumitor contracte actuale care se raportează la moneda unică europeană. Citește articolul

ACCES PREMIUM

În cazul unei firme fără angajați, cine ar trebui desemnat responsabil pentru legea contra spălării banilor?

Irelevant din perspectiva dimensiunii sale, o firmă poate deveni entitate raportoare în materia Legii contra spălării banilor și, prin urmare, este obligată să desemneze un responsabil cu respectarea acestei legi, altfel riscând să fie amendată. Prin urmare, chiar administratorul unic al firmei poate fi responsabilul cerut de lege - caz în care, umbrela responsabilității sale în materia acestei legi e și mai mare. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Legea tichetului verde

Propunere: Firmele care colectează deșeuri reciclabile să acorde, la schimb, tichete pentru cumpărarea de produse și servicii

O recentă propunere legislativă din Parlament aduce ideea unui mecanism de recompensare a celor care colectează deșeurile separat: un tichet verde, pe care, în format exclusiv electronic, persoanele fizice sau firmele care aduc spre colectare deșeuri reciclabile să primească anumite sume de bani pe care să le folosească, ulterior, la achiziții în anumite locații partenere celor care colectează respectivele deșeuri. Pentru firmele care colectează s-ar schimba inclusiv modul de calcul a contribuției datorate la Fondul pentru Mediu. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Un SRL sau un SA care conduce sau controlează în mod direct un ONG nu poate obține facilități fiscale din sponsorizarea acestuia

Un ONG nu poate primi sponsorizare de la o societate cu răspundere limitată (SRL) sau de la o societate pe acțiuni (SA) care îl conduce sau îl controlează în mod direct, potrivit Legii nr. 32/1994. Prin urmare, societăţile comerciale și cele pe acțiuni nu pot beneficia de facilităţile legale privind sponsorizarea în cazul în care exercită un astfel de control asupra ONG-ului sponsorizat. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Agenda săptămânii 5 - 11 iulie 2021

În fiecare săptămână au loc mai multe evenimente ce vizează firmele și activitatea acestora. Astfel, indiferent de perioada anului, săptămânal există obligații fiscale pe care le au firmele de îndeplinit sau schimbări legislative ce afectează activitatea acestora. De aceea, îți prezentăm cele mai importante evenimente anunțate ale săptămânii care începe astăzi. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Agenda lunii: De la modificări fiscale la măsuri de relaxare, iată la ce să fie atente firmele și PFA-urile în iulie

Luna iulie 2021 aduce termene și obligații de raportare importante pentru companii. Printre altele, avem implementarea unor noi reguli pentru comercianții de alimente neambalate, intrarea în vigoare a noilor reguli de TVA la comerțul electronic, declararea și plata impozitelor micro și pe profit pentru al doilea trimestru din 2021, măsuri suplimentare de relaxare pentru afaceri și altele. Iată, concret și în detaliu, la ce aspecte trebuie să fii atent în săptămânile următoare. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Firmele de taximetrie nu mai au obligația de a cumpăra mașini electrice sau pe gaz

Companiile de taximetrie și alți transportatori locali privați nu mai sunt obligați să achiziționeze mașini electrice sau pe gaz, potrivit unei ordonanțe publicate miercuri în Monitorul Oficial, care se aplică deja. În plus, au fost stabilite ținte minime în procesul de achiziție publică sau sectorială a vehiculelor nepoluante, pentru autoritățile și instituțiile publice. Citește articolul