ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor: Cel care semnalează încălcări ale legii trebuie protejat și nu poate fi sancționat pentru divulgarea de informații

Ajută la identificarea și gestionarea riscurilor legate de spălarea banilor și explică ce reguli interne trebuie să existe pentru a detecta și raporta aceste probleme, inclusiv protejarea angajaților care le semnalează.

În multe situații, raportarea încălcării legislației pentru combaterea spălării banilor nu poate veni decât din interiorul entității unde se încalcă legea. Persoana responsabilă de relația cu Oficiul contra spălării banilor (pe scurt, ONPCSB) sau un alt angajat ori persoană din companie care semnalează încălcarea legii beneficiază de protecție, atât din partea Oficiului, cât și la nivelul entității unde își desfășoară activitatea. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE PFA: Plăți distribuite greșit în conturile impozitelor și contribuțiilor la ANAF. Ce se poate face? Răspunsul Fiscului

Pentru a identifica riscurile operaționale legate de erorile înregistrate de sistemele fiscale ale statului, riscuri care pot duce la datorii neașteptate și penalități, și pentru a implementa controale interne pentru verificarea constantă a situațiilor fiscale.

Plățile în baza declarației unice au fost făcute, la timp și integral, însă de ce apar debite la impozite/contribuții? Distribuția greșită a sumelor plătite și alocarea mai multor bani într-un cont față de necesarul datorat poate duce la constatarea unor debite, care, pe deasupra, pot acumula și penalități. Cererile de compensare ar putea fi o soluție, spun contabilii. Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) le recomandă însă contribuabilior să meargă la organul fiscal pentru a lămuri problema. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Autoritățile au declarat epidemie de gripă în România. Peste 7.000 de cazuri, înregistrate în ultima săptămână

Departamentul de Management al Riscului ar fi interesat pentru că o epidemie de gripă poate crește riscul ca prea mulți angajați să lipsească de la muncă, afectând astfel producția sau serviciile companiei.

Autorităţile au anunţat, oficial, epidemie de gripă în România. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Șapte pași simpli prin care poți să implementezi bugetul firmei

Bugetarea ajută la identificarea potențialelor probleme financiare (deviații) și la punerea în aplicare a unor măsuri de control pentru a reduce riscurile firmei.

După cum confirmă și consultanții, atunci când vine vorba de bugete, în cele mai multe cazuri, antreprenorii și managerii percep utilizarea acestora ca pe ceva foarte complicat și se cam feresc de folosirea lor. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Știrile dimineții

Cod portocaliu de ninsori în 18 judeţe: Autostrada Soarelui este închisă complet, drumuri blocate, trenuri anulate, școli închise

Această secțiune analizează riscurile operaționale cauzate de condițiile meteo extreme și riscurile financiare asociate cu gestionarea activelor de mare valoare, pentru a asigura continuitatea afacerii.

avocatnet.ro și Digi24.ro vă prezintă cele mai importante știri ale dimineții. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Ce fel de scheme de optimizare fiscală vor trebui raportate la ANAF

Ajută la identificarea și gestionarea riscurilor financiare și legale legate de tranzacțiile fiscale transfrontaliere, asigurând că firma respectă regulile pentru a evita amenzi sau probleme neplăcute.

Aranjamentele fiscale transfrontaliere vor trebui raportate la Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), începând din vară. În esență, este vorba de orice aranjament, schemă sau tranzacție, ce implică cel puțin încă un stat în afară de România, din care firmele au ceva de câștigat: reducerea obligațiilor fiscale datorate statului sau evitarea lor în totalitate. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Prevenirea spălării banilor: Cum stabilești măsurile de cunoaștere a clientelei, în funcție de gradul de risc, potrivit noilor norme

Acest departament gestionează riscurile cu care se confruntă firma, inclusiv riscul de spălare a banilor, și se asigură că există proceduri interne solide pentru a preveni astfel de situații.

Legislația pentru prevenirea spălării banilor și a finanțării terorismului stabilește că entitățile care au obligații în materie trebuie, printre altele, să adopte măsuri de cunoaștere a clienților. Aceste măsuri sunt de mai multe feluri și este important pentru cei care au asemenea obligații să știe ce care sunt potrivite de la caz la caz. Practic, cea mai bună modalitate de stabilire a măsurilor potrivite este prin raportare la gradul de risc existent într-o anumită situație dată. Obligația de cunoaștere a clientelei a fost detaliată recent în normele de aplicare ale legii contra spălării banilor. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Raportarea detașărilor transnaționale prin D112: Risc de impuneri suplimentare în urma controalelor ANAF

Acest departament evaluează și gestionează riscurile la care este expusă compania, inclusiv cele legate de controalele fiscale și amenzile mari. Ei trebuie să știe ce riscuri apar din detașarea angajaților în străinătate și cum să le prevină.

Cei care nu respectă legislația detașărilor transnaționale și tratează superficial regimul aplicabil acestor salariați ar putea să nu iasă bine în urma unui control al Fiscului, care va avea motive să reconsidere indemnizația drept venit salarial și să taxeze corespunzător. Firmele ar trebui să trateze cu multă atenție aceste detașări, acum că la Fisc ajung, prin formularul 112, o serie de informații cu privire la aceste detașări, atrage atenția un specialist. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Nu doar Fiscul face analize de risc pentru a decide ce firme să controleze

Departamentul trebuie să înțeleagă cum autoritățile statului identifică și evaluează riscurile la nivel de companie, pentru a-și alinia sistemele interne de control și a gestiona mai bine riscurile operaționale și de conformitate.

Analiza de risc apare, de obicei, în discuție atunci când este vorba de controalele pe care le face Fiscul la companii. Însă există și o altă entitate de stat care folosește analize de risc pentru a decide unde să se ducă în control: Oficiul Național pentru Jocuri de Noroc (ONJN). Citește articolul

ACCES GRATUIT

Noi schimbări legislative pentru întocmirea declarațiilor către Fondul pentru Mediu. Ce este nou?

Nerespectarea acestor reguli poate aduce amenzi sau poate strica imaginea firmei, așa că această echipă trebuie să știe ce riscuri există și cum să le evite.

Modul de completare a declarației către Administrația Fondului pentru Mediu, precum și obligațiile de raportare ale anumitor agenți economici au fost modificate la finalul lunii ianuarie, noutățile fiind deja în vigoare. Citește articolul