ACCES PREMIUM

Schimbările din februarie 2023 la listele țărilor riscante, care pot influența două obligații ale firmelor din România

În februarie 2023 au apărut noi schimbări atât în privința listei țărilor riscante din punct de vedere al spălării banilor, cât și în privința listei țărilor necooperante din punct de vedere fiscal. Ambele liste pot duce la obligativitatea firmelor din România de a depune declarația anuală de beneficiar real, însă, în același timp, a doua listă poate influența și rezultatul fiscal al plătitorilor de impozit pe profit. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Contabilii și firmele de contabilitate trebuie să respecte, mai nou, reguli speciale de prevenire a spălării banilor

Contabilii și firmele de contabilitate se numără printre entitățile care au, conform Legii 129/2019, obligații în domeniul prevenirii spălării banilor. Din acest motiv, Corpul Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România (CECCAR) a oficializat recent un set de norme speciale pe care trebuie să le respecte profesioniștii. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Perioadele economice marcate de turbulențe generează riscuri operaționale nedorite. Cum pot companiile să prevină frauda în contextul inflaționist actual?

În prezent, lumea se confruntă cu un nivel ridicat al inflației, care afectează semnificativ regiunea Balcanilor, precum și întreaga economie europeană și cea americană. În octombrie 2022, în Uniunea Europeană (UE), rata inflației a variat între 7,1% (Franța) și 22,5% (Estonia), potrivit datelor publice recente. Comparativ cu datele înregistrate în anii anteriori, acestea sunt valori cu un impact semnificativ. Astfel de condiții se reflectă și în viața de zi cu zi a consumatorilor, precum și în deciziile strategice ale companiilor. Efectele contextului inflaționist actual asupra mediului de afaceri sunt multiple. Creșterea riscului de apariție a fraudelor și a corupției se numără printre provocările cărora organizațiile trebuie să le acorde o atenție și mai mare decât înainte. Riscul de fraudă în cadrul unei organizații poate apărea sub diferite forme și în diverse departamente, cum ar fi achiziții, vânzări, marketing, financiar-contabil, logistic sau chiar în cel de salarizare și resurse umane. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Reminder Se apropie termenul până la care firmele de stat sunt obligate să depună prima declarație privind beneficiarii reali

Firmele de stat au fost introduse, de câteva luni, pe lista persoanelor juridice obligate să-și declare beneficiarii reali la Registrul Comerțului. Iar acestora li s-a stabilit o perioadă de 90 de zile pentru a depune prima astfel de declarație, termenul apropriindu-se cu repeziciune. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Vrei să investești în criptomonede? La ce să fii atent, conform autorităților, ca să nu-ți pierzi banii

Ținând cont de evenimentele recente de pe piețele internaționale de tranzacționare a criptoactivelor, Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF) readuce în atenția celor ce activează deja pe această sau se gândesc s-o facă curând, în scopul protecției acestora, o analiză a autorităților de reglementare din domeniul financiar din Uniunea Europeană (UE), cu privire la riscurile implicate de criptoactive și la verificările ce trebuie făcute în aceste cazuri. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Reminder Zece schimbări importante la Legea societăților care au intrat recent în vigoare

În contextul în care parlamentarii au venit cu o lege complet nouă pentru relația dintre persoanele fizice și juridice și Oficiul Național al Registrului Comerțului (ONRC), aceștia au prevăzut o serie întreagă de modificări și la Legea societăților, care se aplică efectiv din 26 noiembrie 2022. Citește articolul

ACCES PREMIUM

CJUE: Dispoziția dintr-o directivă UE care permite ca informațiile ce privesc beneficiarii reali să fie accesibile în toate cazurile oricărui membru al publicului larg este invalidă

Prevederea dintr-o directivă europeană din 2018 privind spălarea banilor care stabilește posibilitatea de a acorda acces publicului larg la informațiile privind beneficiarii reali este invalidă, a concluzionat azi Curtea de Justiție a Uniunii Europene (CJUE). În Legea privind spălarea banilor de la noi, unde prevederea europeană a fost transpusă, accesul persoanelor fizice și juridice la cele trei registre se face cu condiţia înregistrării online şi plăţii unei taxe/unui tarif administrativ, așa cum însăși directiva sugera statelor membre să procedeze în privința condiționării, cât de cât, a accesului publicului larg. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Șeful ANAF: Dacă cineva crede că-și poate ascunde banii nejustificabili pe Revolut, se înșală

Într-o conferință de presă desfășurată vineri, șeful Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) a atenționat că românii nu-și pot ascunde veniturile nejustificabile la bănci precum Revolut. Acesta a spus că se fac anumite schimburi de informații care le permit inspectorilor să afle dacă cineva încearcă așa ceva. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Noi schimbări la listele țărilor riscante, aprobate în octombrie. Acestea pot influența două obligații din 2023 ale firmelor din România

În octombrie 2022 au apărut noi schimbări atât în privința listei țărilor riscante din punct de vedere al spălării banilor, cât și în privința listei țărilor necooperante din punct de vedere fiscal. Ambele liste pot duce la obligativitatea firmelor din România de a depune declarația anuală de beneficiar real, însă, în același timp, a doua listă poate influența și rezultatul fiscal al plătitorilor de impozit pe profit. Noutățile produc efecte, însă, abia în 2023. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Măsură oficială

UPDATE Prevenirea spălării banilor: Controalele ONPCSB la companii urmează să se înmulțească din 2023

Numărul de controale pe care le poate desfășura Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) la companiile care au obligații legale în domeniul prevenirii spălării banilor urmează să crească din 2023, potrivit unui act normativ oficializat azi de Guvern. Asta deoarece Oficiul va căpăta o suplimentare de 30 de posturi. Citește articolul