Departament: Managementul Riscului & Control Intern
ACCES PREMIUM
Departamentul este interesat de noile clasificări, deoarece acestea pot influența modul în care sunt evaluate riscurile legate de personal și conformitate, asigurând că rolurile interne sunt definite și clasificate corect pentru a preveni problemele legale sau operaționale.
Ministerul Muncii a stabilit, printr-un ordin apărut joi, modificarea și completarea Clasificării ocupațiilor din România (COR), fiind introduse șapte noi ocupații în clasificare, printre care și cea de expert autorizare proiecte de dezvoltare regională și cea de terapeut vocal.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Respectarea condițiilor de finanțare, cum ar fi menținerea locurilor de muncă și a activelor, presupune identificarea și gestionarea riscurilor operaționale și financiare, precum și implementarea unor controale interne adecvate.
Cea de-a patra ediție a programului Start-up Nation va debuta în curând, după publicarea în Monitorul Oficial a ordinului de aprobare a procedurii de implementare. Astfel, antreprenorii debutanți, dar și cei care nu sunt la prima afacere, însă îndeplinesc condițiile de eligibilitate, se vor putea înscrie la cursurile de antreprenoriat ce vor debuta în data de 15 aprilie 2025 și-și vor putea depune cererile de finanțare începând cu 1 iunie 2025. În cea de-a doua parte a anului, proiectele vor fi evaluate și selectate pentru finanțare, urmând ca acordurile de finanțare să fie încheiate după data de 15 octombrie 2025.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Identificarea și gestionarea riscurilor sunt esențiale pentru acest departament. Un contract cu clauze considerate abuzive prezintă un risc semnificativ, putând duce la litigii costisitoare, amenzi și pierderi financiare. Articolul ajută la înțelegerea tipurilor de riscuri contractuale care trebuie evitate.
Curtea de Justiție a Uniunii Europene (CJUE) a stabilit recent că o clauză contractuală prin care un tânăr sportiv este obligat să plătească o parte din veniturile sale dacă devine atlet profesionist poate fi considerată abuzivă, în cazul în care nu este redactată într-un mod clar și inteligibil. Instanțele naționale sunt responsabile pentru verificarea acestui aspect, având în vedere și contextul în care a fost semnat contractul.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Înțelegerea noilor criterii de mărime și a implicațiilor asupra raportării ne ajută să evaluăm și să gestionăm riscurile de conformitate și să ne asigurăm că procesele interne de control sunt adecvate.
La întocmirea situațiilor financiare, companiile trebuie să schimbe categoria în care se încadrează doar dacă în două exerciţii financiare consecutive depăşesc/încetează să depăşească două dintre cele trei criterii de mărime (total active, cifra de afaceri și număr mediu de salariați) - regulă ce rămâne în continuare în vigoare. Potrivit Directivei 2023/2.775 (transpusă deja la noi), criteriile valorice, de mărime a cifrei de afaceri și, respectiv, a activelor nete au fost modificate, fiind semnificativ majorate. Astfel, analiza criteriilor cumulate după care este posibilă reconsiderarea palierului de încadrare a companiei trebuie atent realizată.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Acest departament este interesat să identifice și să evalueze riscurile legate de prelucrarea datelor, să pună în aplicare controale interne pentru a preveni încălcările GDPR și să gestioneze consecințele (amenzi, reputație) în caz de probleme.
Autoritatea Națională de Supraveghere a Prelucrării Datelor cu Caracter Personal (ANSPDCP) sancționează constant încălcările Regulamentului (UE) 2016/679 privind protecția datelor (GDPR), amendând încălcarea vieții private și a securității datelor personale de către companii, în diverse contexte, inclusiv cel al relațiilor de muncă. Citește articolul
ACCES PREMIUM
Când legile fiscale se schimbă rapid și cu neclarități, așa cum este cazul cu aplicarea în ziua depășirii plafonului sau cu dispozițiile tranzitorii, există riscul de a face greșeli care pot duce la amenzi sau probleme legale. Acest departament identifică și propune soluții pentru a preveni astfel de riscuri financiare și operaționale.
La scurt timp după ce Ministerul Finanțelor (MF) a pus în dezbatere un proiect de OUG cu modificări majore la regimul de scutire de TVA pentru întreprinderi mici, ce include și o majorare a plafonului de scutire de taxă, reprezentanții Camerei Consultanților Fiscali (CCF) au semnalat că documentul prezintă mai multe probleme.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Măsură oficială
Acest departament este esențial pentru că articolul identifică riscuri mari de evaziune fiscală și de nerespectare a legii, iar ei trebuie să găsească soluții pentru ca firma să evite aceste riscuri și să funcționeze corect.
Firmele și PFA-urile care activează în domeniul transportului alternativ de persoane (ridesharing) și care nu-și îndeplinesc obligațiile fiscale de angajatori, în relație cu șoferii lor, urmează să fie depistate printr-o declarație nouă, potrivit unui ordin oficializat recent. În urma verificărilor preliminare pe care le-a făcut, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a descoperit că numărul șoferilor care lipsesc din evidențele oficiale (adică pentru care nu se achită taxe salariale) se ridică la ordinul zecilor de mii. Noul formular este
depus exclusiv de proprietarii aplicațiilor de ridesharing.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
LIVE.AVOCATNET.RO
Modificările fiscale majore, cum ar fi introducerea impozitului minim global, implică riscuri noi de neconformitate sau erori. Acest departament trebuie să înțeleagă riscurile pentru a le gestiona și pentru a se asigura că sunt implementate controale interne adecvate.
Implementarea Directivei Pillar 2 în România marchează un moment de cotitură în peisajul fiscal național și internațional, introducând un sistem complex de impozitare minimă efectivă de 15% pentru grupurile mari de companii cu venituri consolidate de peste 750 milioane euro. Cu impact direct asupra planificării fiscale și operaționale, noile prevederi legislative necesită o înțelegere aprofundată și o pregătire riguroasă din partea companiilor vizate.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Articolul detaliază modul în care sunt organizate servicii de pază, monitorizare și intervenție în cadrul obiectivelor militare și vorbește despre zone restricționate și măsuri de siguranță. Pentru o companie care ar putea avea interacțiuni cu aceste zone sau cu personal militar, înțelegerea acestor reguli este esențială pentru a identifica și gestiona riscurile legate de siguranța operațiunilor, acces și securitate.
Ministerul Apărării Naționale (MApN) a publicat recent un nou regulament, ce stabilește regulile generale, responsabilitățile și modul de organizare și executare a serviciului interior în obiectivele ori în unitățile militare. Printre altele, noul act normativ stabilește ce este un obiectiv militar, care sunt serviciile conținute de serviciul interior și cine asigură executarea acestuia.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament este interesat de riscurile legate de nerespectarea legilor privind inspecția tehnică a vehiculelor flotei (accidente, amenzi, dosare penale) și de modul de prevenire a acestor riscuri pentru a proteja compania.
Recent, Registrul Auto Român (RAR) a publicat un raport privind controalele desfășurate anul trecut în trafic, atât de către inspectorii RAR, cât și de echipele mixte RAR-Poliția Română. Printre numeroasele nereguli constatate, au fost depistați și șoferi care circulau cu ITP fals. Context în care amintim că utilizarea unor înscrisuri falsificate în scopul producerii de consecințe juridice atrage răspunderea penală.
Citește articolul
avocatnet.ro explicăm legislația
Dragoș Niculescu 
Marian Dumitrache 
Cristina Iacob 
EY Romania 
Cristian Stanescu 
avocatnet.ro 
Alexandru Boiciuc 
