ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor

Reminder Noile modele pentru rapoartele de tranzacții suspecte și tranzacții în numerar se folosesc din 22 noiembrie

Prevenirea spălării banilor este o componentă esențială a managementului riscului. Acest departament trebuie să înțeleagă noile cerințe pentru a evalua și gestiona riscurile de conformitate și reputație asociate activităților financiare ale companiei.

Vechile modele ale rapoartelor de tranzacții suspecte, tranzacții cu numerar de cel puțin 10.000 euro, transferuri externe de cel puțin 10.000 euro și transferuri de fonduri pentru activitatea de remitere de bani de cel puțin 2.000 euro au fost înlocuite, așa cum a stabilit în vară Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB). Deși măsura trebuia să se aplice din 7 noiembrie, aceasta a fost amânată pentru 22 noiembrie. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Revista presei

Comercianții continuă să facă reduceri pentru plata cu cash, chiar dacă Guvernul a renunțat la limita de numerar

Articolul abordează diverse riscuri, de la cele financiare (gestionarea numerarului) și operaționale (condiții de drum) la cele de conformitate (tăieri ilegale de păduri), oferind context pentru evaluarea și gestionarea riscurilor interne ale companiei.

Avocatnet.ro şi Digi24.ro vă prezintă cele mai importante ştiri ale dimineţii. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Bursa pe Bune

Săptămâna bursieră, pe scurt: Despre recordurile bursiere ale BT, surprinzătoarea demitere a lui Sam Altman și „aterizarea lină” a economiei SUA

Articolul vorbește despre gestionarea crizelor bancare, despre prudența necesară în perioade de incertitudine economică și despre situații neprevăzute la nivel de conducere corporativă (demiterea CEO-ului), toate fiind relevante pentru evaluarea și managementul riscurilor unei companii.

Săptămâna asta vorbim despre Banca Transilvania, noi recorduri, despre demiterea lui Sam Altman, CEO-ul de la OpenAI, care este învăluită în mister, respectiv despre „Aterizarea lină” pentru economia SUA. Acestea și multe alte analize interesante, în sinteza bursieră a săptămânii, oferită de partenerii noștri de la Investimental. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Etapa a doua de înregistrare pentru comercianți în SGR, acum disponibilă

Acest departament evaluează riscurile legate de nerespectarea obligațiilor SGR și se asigură că firma are procedurile interne corecte pentru a implementa sistemul fără probleme sau amenzi.

RetuRO, entitatea responsabilă pentru administrarea Sistemului de Garanție-Returnare (SGR) în România, a lansat a doua etapă de înregistrare pentru comercianții care comercializează băuturi ambalate. Această etapă este esențială pentru actualizarea informațiilor despre punctele de vânzare ale comercianților și adăugarea de noi locații în sistem. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Resurse Educaționale Deschise 2023

Criptarea end-to-end, paznicul confidențialității noastre online

Acest departament evaluează și gestionează pericolele la care este expusă compania. Articolul le oferă o perspectivă asupra riscurilor legate de securitatea datelor și a comunicării, arătând cum lipsa unei criptări puternice poate duce la vulnerabilități majore și cum aceste riscuri pot fi reduse prin tehnologii adecvate de protecție a informațiilor.

Împărtășim zeci, sute sau mii de mesaje pe zi  cu prietenii (și cu străinii, câteodată) care conțin de la “bună dimineața”, lista de cumpărături sau “unde ești” până la,  gânduri aleatorii, mesaje dornice, obscene, amuzante sau secrete, dar și poze jenante. Prezumția de la care plecăm e că aceste mesaje sunt doar ale noastre -  ale mele și ale celui cu care vorbesc - și că nimeni altcineva, fără acces direct la dispozitivele mele, nu le poate vedea. Dar lucrurile pot fi altfel, în realitate. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Digitalizarea ANAF: Ce etape majore urmează în 2024 și ce contribuabili sunt vizați

Evaluează posibilele riscuri legate de nerespectarea noilor reguli fiscale și se asigură că firma are controale interne pentru a preveni greșelile și amenzile.

Digitalizarea relației dintre contribuabili și Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) va continua în 2024 cu trei etape majore, conform legislației în vigoare în momentul de față. Dincolo de extinderea obligativității de a folosi e-Factura, ne mai referim la noul sistem e-Sigiliu și la raportările SAF-T. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Informare prealabilă sau interogatoriu? Despre declarațiile pe propria răspundere la angajare

Articolul semnalează riscurile legale și operaționale care pot apărea din cauza unor practici incorecte de angajare, ajutând la implementarea unor controale interne care să prevină aceste probleme.

Culegerea unor informații, dintre care unele irelevante pentru angajator și intruzive în privința drepturilor lucrătorilor, sub forma unor declarații pe propria răspundere, date la angajare, este criticabilă chiar și acolo unde angajatorul este mânat de bună-credință. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Speță din controalele fiscale

O impunere suplimentară a ANAF în cazul unui dezvoltator imobiliar care „spărgea” facturarea lucrărilor pentru a putea aplica parțial TVA-ul de 5%

Acest departament se ocupă cu identificarea și reducerea riscurilor financiare și legale pentru companie, cum ar fi plata de taxe suplimentare din cauza unor erori sau interpretări greșite ale legii.

Deși executa lucrări de construire în baza unui singur contract cu fiecare beneficiar persoană fizică, un dezvoltator imobiliar a „spart” artificial tranzacțiile în două pentru a aplica parțial TVA-ul redus de 5%. În această speță, prezentată recent de Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) într-un raport despre controalele fiscale terminate în septembrie 2023, s-a considerat că a fost aplicată greșit cota redusă de TVA, astfel că s-au impus sume suplimentare de plată. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Revista presei

BNR lansează un lobby internațional pentru tezaurul României. Isărescu: Avem drept de creanță deplin

Fluctuațiile și creșterile dintr-un sector economic major precum construcțiile pot indica riscuri sau oportunități de afaceri, monitorizarea acestor trenduri fiind crucială pentru evaluarea strategică a riscurilor unei companii.

Avocatnet.ro şi Digi24.ro vă prezintă cele mai importante ştiri ale dimineţii. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Evaluarea profesională: stabilirea și urmărirea constantă a obiectivelor de performanță este o prerogativă a angajatorului

Materialul ajută la identificarea și gestionarea riscurilor legale și operaționale asociate cu procesele de evaluare a performanței angajaților, inclusiv riscurile de procese în instanță din partea angajaților, și la asigurarea unor controale interne adecvate.

Lipsa transparenței și a coerenței în ceea ce privește evaluările, precum și stabilirea unor obiective nerealizabile sau necorelate cu fișa postului sunt frecvent contestate de lucrători, însă pe lista nemulțumirilor angajaților se numără și manifestări ale angajatorilor ce nu reprezintă altceva decât exercitarea prerogativelor pe care legea însăși le oferă acestora. Citește articolul