avocatnet.ro explicăm legislația
Caută (ex. salariu minim) 594 soluții astăzi
Acasă Subiect: control antifrauda
Subiect: control antifrauda
ACCES PREMIUM

Cinci modificări recente la controalele derulate de ANAF. Plus: Reguli în pregătire și tendințe noi din activitatea inspectorilor

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
9 Septembrie 2021 | 0 | 12304 | Timp de citire: 4 min.

În timpul verii și pe început de toamnă, autoritățile au venit cu câteva modificări importante la legislația controalelor fiscale. În principal, este vorba de chestiuni ce țin de inspecțiile fiscale derulate de Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF), dar și de alte tipuri de controale fiscale. Totodată, reamintim ce intenții de reglementare mai au autoritățile în plan, dar și cele mai recente tendințe în verificările ANAF. Citește articolul

ACCES PREMIUM
Verificarea documentară

Ai primit o decizie de impunere de la Direcția Antifraudă Fiscală? Specialiștii recomandă s-o contești pe cale administrativă și judiciară

Anca Cernat în Contabil și fiscal
Redactor, avocatnet.ro
7 Iunie 2021 | 0 | 2003 | Timp de citire: 3 min.

Firmele care au primit decizii de impunere de la Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), în urma unei verificări documentare, ar trebui să facă o contestație și, ulterior, dacă aceasta e respinsă, să se adreseze instanțelor de contencios administrativ-fiscal, conform recomandărilor specialiștilor. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Verificarea documentară: E legal sau nu că DGAF poate emite decizii de impunere după controlul online? Opiniile specialiștilor

Alexandru Boiciuc în Aspecte juridice
Redactor-șef, avocatnet.ro
31 Mai 2021 | 1 | 2611 | Timp de citire: 7 min.

Deși vorbim de o măsură luată de Fisc pe finalul anului 2020, introducerea posibilității de a emite decizii de impunere, în urma verificării documentare, de către Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), este o practică despre care a ajuns să se discute în contradictoriu în prezent. Este legal sau nu că inspectorii DGAF au primit această „împuternicire”? În acest sens, am obținut opiniile a doi fiscaliști. Citește articolul

ACCES PREMIUM
Inspectorii vor putea trimite somații

Controale antifraudă: Cei care nu predau documentele necesare verificărilor vor risca pedeapsa cu închisoarea

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
19 Martie 2021 | 0 | 4703 | Timp de citire: 3 min.

Inspectorii Direcției generale antifraudă fiscală (DGAF), din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), vor putea trimite somații contribuabililor care refuză să predea documentele cerute în cadrul verificărilor. Astfel, cei care ignoră somațiile vor risca să facă până la șase ani de închisoare. Așa prevede un proiect de ordin pus miercuri în dezbatere la ANAF. Măsura vine ca o corectură la situația actuală - sesizările inspectorilor sunt clasate de organele penale tocmai din cauză că cei verificați primesc o invitație de a prezenta acte, nu o somație. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Dispoziția de măsuri: o practică discutabilă în contextul controalelor antifraudă?

Reff si Asociatii în Contabil și fiscal
18 Martie 2021 | 0 | 990 | Timp de citire: 6 min.

Subiectul controalelor tematice având ca obiect tratamentul fiscal aplicat tichetelor cadou, demarate de Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF), este în continuare de actualitate. Dincolo de aspectele legate de regimul fiscal aplicabil acordării unor astfel de beneficii, apare și o problemă juridică ce ține de legalitatea dispozițiilor de măsuri cuprinse în procesele-verbale emise în urma controalelor antifraudă, dublată de eventuala abordare prudențială pe care ar trebui să o aibă o societate în fața unor asemenea măsuri. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Controale ANAF 2021: În acest an, avem reguli noi la toate tipurile de verificări făcute de Fisc la firme și persoane fizice

Alexandru Boiciuc în Aspecte juridice
Redactor-șef, avocatnet.ro
8 Ianuarie 2021 | 0 | 7543 | Timp de citire: 6 min.

Tipurile de verificări pe care le pot face inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) la firme și persoanele fizice sunt inspecția fiscală, controlul inopinat, controlul antifraudă, verificarea documentară și verificarea situației fiscale personale. În 2021, toate aceste tipuri de controale vin cu noutăți pentru contribuabili, modificări apărute în special pe finalul anului trecut la prevederile Codului de procedură fiscală. Astfel, orice contribuabil ar trebui să știe regulile actualizate după care se ghidează inspectorii în noul an. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Schimbări oficiale la controalele inopinate și la controalele antifraudă ale Fiscului

Simona Voiculescu în Aspecte juridice
Redactor-șef, avocatnet.ro
31 Decembrie 2020 | 0 | 6203 | Timp de citire: 1 min.

Regulile controalelor inopinate și antifraudă ale Fiscului au fost ajustate printr-o lege nouă, modificările fiind aplicabile din 24 decembrie 2020. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Fiscul și-a schimbat abordarea din controale. Trei noutăți majore din practica ANAF

Alexandru Boiciuc în Aspecte juridice
Redactor-șef, avocatnet.ro
6 Martie 2020 | 0 | 7191 | Timp de citire: 3 min.

În ultima perioadă, Fiscul a început să-și schimbe destul de mult abordarea pe care o are în controalele la companii, dar și atunci când vine vorba de soluționarea contestațiilor fiscale făcute de contribuabili. Concret, specialiștii au identificat un început de uniformizare apropo de controalele succesive pe aceeași chestiune, o nouă tactică pentru impunerea de taxe și impozite suplimentare, dar și o reorientare ce ține de sesizările penale pe evaziune. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Risc fiscal la solicitarea rapidă a codului de TVA: Practica asta poate aduce la firmă un control antifraudă

Alexandru Boiciuc în Contabil și fiscal
Redactor-șef, avocatnet.ro
21 Februarie 2020 | 0 | 2200 | Timp de citire: 3 min.

Specialiștii au identificat o practică ce poate aduce un control antifraudă la firmele care solicită codul de TVA în regim simplificat. Mai precis, este vorba de companiile care au atât împuterniciți, cât și delegați pe conturile bancare ale firmei, situație în care Fiscul consideră că unele informații din solicitarea pentru codul de TVA sunt false. Această interpretare duce automat la încadrarea firmei la risc fiscal ridicat și la declanșarea unui control antifraudă. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Chiar dacă inspectorii antifraudă dispar, controalele antifraudă la firme continuă

Alexandru Boiciuc în Aspecte juridice
Redactor-șef, avocatnet.ro
17 Februarie 2020 | 0 | 2846 | Timp de citire: 2 min.

Deși Guvernul a stabilit recent că funcțiile de inspectori antifraudă dispar, asta nu înseamnă că firmele scapă de controalele antifraudă. Vorbim doar de o schimbare de titulatură a funcțiilor din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), nu de o eliminare a controalelor antifraudă. Astfel, acest tip de control este folosit în continuare, însă există șanse ca verificările să acopere mai multe firme decât până acum. Citește articolul