ACCES GRATUIT

Propunere legislativă

Un proiect de lege depus la Senat interzice clasificarea informațiilor legate de modul în care sunt cheltuiții banii publici

Acest departament este interesat de riscurile legate de informațiile care pot fi ascunse sau, dimpotrivă, care devin publice, precum și de modul în care acest lucru poate afecta riscurile de integritate și conformitate ale companiei.

Clasificarea informațiilor referitoare la cheltuirea banilor publici ar putea fi interzisă, potrivit unei propuneri legislative înregistrate la Parlament. Aceeași soartă ar putea-o avea secretizarea tuturor informațiilor de interes public sau privat, atâta timp cât prezentarea lor nu afectează siguranța națională. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Ce trebuie să știe firmele despre mecanismul prevenirii, care le permite să scape de amenzi pentru anumite fapte

Acest departament este interesat să înțeleagă cum funcționează legile care ajută companiile să evite amenzile prin corectarea rapidă a erorilor, contribuind la reducerea riscurilor financiare și la îmbunătățirea controalelor interne.

Sunt situații în care firmele controlate pot scăpa de amenzi, dacă se află la prima abatere, iar faptele contravenționale sunt din sfera comerțului, sănătății și securității în muncă (SSM), turismului sau protecției consumatorilor. Vorbim, mai exact, de un mecanism aplicabil de câțiva ani - Legea prevenirii. Cu toate că îl avem din 2018, mecanismul nu pare să țină pasul cu noutățile legislative. Citește articolul

ACCES PREMIUM

ABC-ul sediilor fixe și permanente

Sediul permanent: În anumite condiții, ANAF poate impune plata de impozit pe profit în România, când există o colaborare cu o firmă străină

Oferă informații cheie pentru identificarea și gestionarea riscurilor fiscale legate de operațiunile internaționale, ajutând la implementarea unor controale interne eficiente pentru a preveni problemele cu autoritățile fiscale.

În anumite condiții, inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) pot considera că activitatea unei firme din România, în cadrul unei colaborări cu o firmă străină, generează un sediu permanent aici, spun specialiștii. Asta înseamnă că ANAF poate impune plata de impozit pe profit în România. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Indiferent cine e angajatorul, salariații pot să reclame întotdeauna la ITM neplata salariilor la timp și integral. Orice sesizare trebuie luată în considerare de inspectori

Identifică riscurile legale și financiare care apar atunci când angajatorul nu respectă obligațiile legate de salarii și contracte, ajutând la prevenirea problemelor și la menținerea controlului intern.

În presă a apărut săptămâna aceasta o investigație care arată cum sunt tratați salariații unei televiziuni din România, atunci când pretind respectarea unui drept de bun-simț ce decurge din raportul de muncă: plata la timp și integral a salariului. Tocmai pentru că vorbim și de angajați tineri, pentru care primele experiențe de muncă sau cu autoritățile, cărora le cer doar să-și facă treaba, pot pune o amprentă cenușie asupra întregului lor parcurs profesional, e necesar să înțeleagă ce drepturi au și că nu trebuie să ofere legitimitate încălcărilor legale ale angajatorului prin pasivitate în fața acestora. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Banca Națională introduce reguli mai stricte pentru IFN-urile care emit garanții sau dau credite

Acest departament monitorizează riscurile financiare ale firmei, cum ar fi riscul de a nu avea suficienți bani (lichiditate), riscul legat de solvabilitate sau de a avea expuneri prea mari față de un singur partener, și se asigură că sunt respectate regulile pentru a menține stabilitatea financiară a companiei.

Un regulament al Băncii Naționale a României (BNR) privind instituțiile financiare nebancare (IFN), intrat deja în vigoare, a modificat mai multe prevederi ce țin de funcționarea acestor entități. Noile reglementări vizează garanțiile, indicatorii de solvabilitate, gradul de expunere, capitalul minim sau modul și frecvența raportărilor care trebuie făcute către BNR. În plus, au apărut noi rigori privind monitorizarea lichidității IFN-urilor, dar și a nivelului minim la care aceasta poate fi menținută. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Aspecte fiscale de avut în vedere la închiderea anului 2022 și depunerea declarației de impozit pe profit

Articolul ajută la identificarea riscurilor financiare legate de modul în care sunt gestionate taxele și tranzacțiile interne, oferind informații despre cum se pot implementa controale pentru a preveni pierderile și amenzile.

Sunt ultimele două săptămâni pe care contribuabilii le mai au la dispoziție pentru definitivarea calculului rezultatului fiscal, respectiv întocmirea și depunerea declarației anuale de impozit pe profit pentru anul 2022. Astfel, prezentăm astăzi principalele aspecte fiscale de avut în vedere, în contextul apropierii termenului din 26 iunie 2023. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Pachete de servicii de călătorie și pandemia de COVID-19: o reglementare națională care scutește temporar organizatorii de obligația lor de rambursare integrală în caz de reziliere nu este compatibilă cu dreptul UE, spune CJUE

Acest departament este interesat de modul în care deciziile legale privind rambursările pot genera riscuri financiare și operaționale pentru companie, mai ales în cazul unor evenimente neprevăzute. Ei folosesc aceste informații pentru a evalua riscurile și a elabora strategii de prevenire și control.

Dreptul călătorului la rambursarea completă, atunci când a încetat un contract privind pachetul de servicii de călătorie în cazul unor circumstanţe inevitabile şi extraordinare care se produc la locul de destinaţie sau în vecinătatea imediată a acestuia, nu înseamnă că acesta poate să primească altceva în locul banilor - de pildă, vouchere pe care să le folosească ulterior. Astfel că o reglementare națională care, în contextul pandemiei de COVID-19, a scutit temporar organizatorii de obligația lor de rambursare integrală în caz de reziliere nu a fost compatibilă cu dreptul Uniunii Europene (UE), potrivit Curții de Justiție. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Revista presei

România, printre țările cu cea mai mare creştere economică din UE în T1 2023, alături de Spania, Cipru și Malta

Ambele părți ale articolului sunt relevante: creșterea economică modifică riscurile de piață, iar alerta alimentară este un exemplu clar de risc operațional și de reputație care trebuie identificat și gestionat.

Avocatnet.ro şi Digi24.ro vă prezintă cele mai importante ştiri ale dimineţii. Citește articolul

ACCES PREMIUM

ABC-ul sediilor fixe și permanente

Sediul fix: O colaborare cu o firmă străină poate fi folosită de ANAF, în anumite condiții, pentru a impune plata de TVA în România

Acest departament este responsabil cu identificarea și reducerea riscurilor pentru firmă. Articolul îi ajută să înțeleagă riscurile legate de controalele ANAF pe tema sediilor fixe și cum să le gestioneze pentru a proteja firma.

În anumite condiții, inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) pot considera că activitatea unei firme din România, în cadrul unei colaborări cu o firmă străină, generează un sediu fix aici, atenționează specialiștii. Într-o asemenea situație, ANAF poate impune plăți suplimentare de TVA în România. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Din această săptămână, gazdele celor ce n-au înscrisă în actul de identitate adresa la care locuiesc efectiv vor trebui să-i însoțească la autorități, pentru a-i lua în spațiu

Acest departament trebuie să înțeleagă riscurile legate de nerespectarea noilor reguli privind înregistrarea adreselor, mai ales dacă firma găzduiește angajați, pentru a preveni posibile probleme legale sau amenzi.

Gazda unei persoane care nu a făcut demersurile necesare pentru a-și schimba adresa din actul de identitate cu cea la care locuiește de fapt va trebui, atunci când trec mai mult de 15 zile de când s-a făcut mutarea, să o însoțească la serviciul de evidență a persoanelor de care aparține, pentru a o lua în spațiu, după cum stabilește o lege ce se va aplica din 10 iunie. Potrivit regulilor actuale, gazda este obligată, în astfel de situații, să anunțe poliția sau serviciul de evidență a persoanelor. Citește articolul