Departament: Managementul Riscului & Control Intern
ACCES PREMIUM
Jurisprudență utilă
Acest departament trebuie să identifice și să gestioneze riscurile operaționale și financiare, cum ar fi cele legate de procese intentate de angajați sau de decizii judecătorești care impun reangajări sau plata salariilor restante, ca urmare a unor sancțiuni incorecte.
Când vine vorba de sancționare disciplinară, angajatorii ar trebui să aibă o abordare echilibrată, evitând sancțiunile extreme în cazuri discutabile și respectând criteriile de legalitate, temeinicie și proporționalitate. O abatere disciplinară, chiar reală, nu justifică întotdeauna cea mai severă măsură, adică concedierea.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament ar fi interesat de modul în care sunt gestionate riscurile legate de integritate și conformitate, cum ar fi declarațiile de avere și interese, dar și de sistemul de sancțiuni pentru nerespectarea regulilor, ca parte a controlului intern și a prevenirii situațiilor neplăcute.
Statutul deputaților și al senatorilor se modifică din această săptămână, potrivit unei legi ce se aplică de sâmbătă, astfel încât parlamentarii să aibă obligația de a-și publica CV-ul pe site-ul Camerei Deputaților ori al Senatului la depunerea declarației de avere, iar în caz că lipsesc nemotivat de la activitățile parlamentare, aceștia să fie sancționați mai dur.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Interesat de cum să identifice și să prevină riscurile legate de prelucrarea incorectă a datelor personale, pentru a evita amenzi și probleme de imagine pentru companie, asigurând un control intern eficient.
Autoritatea Națională de Supraveghere a Prelucrării Datelor cu Caracter Personal (ANSPDCP) a sancționat recent o bancă pentru încălcarea Regulamentului (UE) 2016/679 (GDPR). Cazul arată importanța respectării principiilor de legalitate în prelucrarea datelor personale și a gestionării situației în care motivele legitime pentru deținerea și utilizarea acestora expiră. Vedeți, în cele ce urmează, cum expirarea unui contract atrage după sine încetarea dreptului de a folosi informațiile cu caracter personal pe care acesta le conținea. Citește articolul
ACCES PREMIUM
Ridesharing
Această echipă analizează riscurile cu care se confruntă firma, cum ar fi amenzile mari sau problemele cu legea dacă nu sunt plătite taxele corect. Ei creează metode și procese pentru a preveni astfel de situații și pentru a se asigura că firma respectă toate obligațiile.
De câțiva ani, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) face, tot mai des, eforturi în direcția depistării evazioniștilor cu ajutorul unor intermediari. Vorbim, mai precis, de entități care dețin informații despre (potențialii) evazioniști care altfel n-ar ajunge la direct la inspectorii fiscali. Cel mai recent efort în acest sens este apariția declarației 397, care vizează activitățile de transport alternativ (sau, în engleză, „ridesharing”).
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament identifică și reduce riscurile pentru firmă. Nerespectarea noilor reguli privind trusele medicale poate aduce probleme legale sau de reputație, iar ei trebuie să se asigure că riscul este gestionat.
O nouă decizie a Colegiului Medicilor Stomatologi (CMS), recent oficializată, stabilește conținutul minim al trusei de urgență existentă în cabinetele stomatologice. Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament este interesat de metodele noi de verificare a autenticității diplomelor și certificatelor, pentru a reduce riscurile legate de angajarea unor persoane cu studii nevalidate sau falsificate.
Studenții și elevii care au început în 2024 un nou ciclu școlar ar trebui să primească la absolvire acte de studii care conțin și un cod QR, prin care se confirmă autenticitatea acestora, după cum este prevăzut într-un act normativ care stabilește tipurile de conținut și formatul actelor de studii universitare, dar Ministerul Educației a propus recent, prin intermediul unui proiect de hotărâre, ca termenul legal pentru aplicarea măsurii să se amâne, de principiu, cu un an.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Articolul descrie riscurile (amenzi, procese, tensiuni) și complicațiile care pot apărea dacă regulile de transfer de afacere nu sunt respectate, fiind esențial pentru acest departament să identifice și să diminueze aceste riscuri pentru stabilitatea operațională și financiară a companiei.
Preluarea unei activități economice care își păstrează identitatea după transfer a devenit o metodă tot mai des folosită pentru a construi, restructura sau reinventa afaceri. În cadrul transferului de întreprindere se preiau, de obicei, atât bunurile, cât și salariații necesari desfășurării activității economice în cauză. Dar ce se întâmplă când singurul obiect al transferului este reprezentat de angajați? Poate un simplu transfer de personal să ascundă, de fapt, un transfer de întreprindere cu implicații financiare majore? Răspunsul este da, fiind mai puțin cunoscut că regulile transferului de întreprindere pot fi aplicabile și atunci când se preiau doar salariații, fără alte bunuri adiacente. Este esențială cunoașterea acestui aspect pentru a evita eventuale consecințe financiare care ar putea surveni din nerespectarea regulilor relevante.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
LIVE.AVOCATNET.RO
Acest departament este interesat să se asigure că schimbările fiscale sunt înțelese și aplicate corect, pentru a preveni erorile costisitoare, amenzile și alte probleme care pot afecta stabilitatea financiară sau reputația companiei.
Implementarea precompletării obligatorii a declarației unice și simplificarea semnificativă a procedurii de declarare, așa cum rezultă din OUG 128/2024, marchează o schimbare importantă în modul în care persoanele fizice interacționează cu autoritățile fiscale. Pe scurt, anul 2025 aduce un nou sistem de declarare, iar cei care obțin venituri independente (PFA, profesii liberale, chirii etc.) trebuie să fie pregătiți pentru a evita riscul de a fi sancționați sau supraimpozitați.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Această echipă se asigură că firma nu își asumă riscuri inutile și că are procese clare pentru a evita problemele, cum ar fi cele cu inspecțiile fiscale legate de decontarea ochelarilor. Ei pun la punct reguli interne pentru a preveni erorile și a asigura respectarea legii.
Deși Guvernul a impus o limită de 500 de lei pentru decontarea ochelarilor în sectorul bugetar, ea nu se aplică direct sectorului privat însă ar putea inspira angajatorii să o adopte, respectiv să modifice limitele de decontare stabilite până acum în politicile interne proprii. Un specialist ne explică însă că, în absența unor prevederi exprese în Codul fiscal, inspectorii fiscali nu ar trebui să ia ca reper această limită în controalele la angajatorii privați. Atâta timp cât decontările se fac cu respectarea prevederilor legale din reglementarea specială de sănătate și securitate în muncă (SSM), nu ar trebui să fie o problemă la aplicarea tratamentului fiscal prescris de lege.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Clarificare
Ajută la identificarea și gestionarea riscurilor care pot apărea din raportarea financiară incorectă sau incompletă, asigurând că organizația respectă toate cerințele.
În 2025, ONG-urile găsesc declarația de trezorerie direct în situațiile financiare, astfel că acestea se depun împreună la autoritățile fiscale până la 30 aprilie, iar pentru ele vine o singură recipisă, a clarificat recent o specialistă din Ministerul Finanțelor (MF). Asta spre deosebire de anul trecut, când declarația de trezorerie și situațiile financiare au fost depuse separat.
Citește articolul
avocatnet.ro explicăm legislația
Simona Voiculescu 
Dragoș Niculescu 
Cristian Stanescu 
Alexandru Boiciuc 
PwC România 
avocatnet.ro 
