ACCES PREMIUM

Procedură detaliată pas cu pas: Cum se face înregistrarea fiscală, la solicitarea notarilor, a nerezidenților fără cod de identificare fiscală

Ajută la identificarea și reducerea riscurilor legale și fiscale atunci când compania lucrează cu parteneri sau clienți din străinătate, asigurând conformitatea cu noile proceduri de înregistrare.

Un nou ordin al Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) stabilește o procedură detaliată pentru înregistrarea fiscală a persoanelor nerezidente fără cod de identificare fiscală, la solicitarea notarilor publici. Procesul se desfășoară prin intermediul unei aplicații informatice puse la dispoziție de Centrul Național pentru Informații Financiare. Teoretic, acum mai este nevoie de sistemul dedicat, despre care autoritățile n-au anunțat nimic, cel puțin momentan. Iată care sunt principalele aspecte de reținut despre pașii procedurii. Citește articolul

ACCES PREMIUM

UPDATE Spălarea banilor: Noi obligații de cunoaștere a clientelei se aplică de-acum

Acest departament se ocupă cu identificarea și gestionarea riscurilor la care este expusă compania. Modificările legislative legate de spălarea banilor și finanțarea terorismului sunt esențiale pentru ei, deoarece trebuie să implementeze controale interne eficiente pentru a preveni astfel de riscuri.

Mai multe ajustări ale Legii prevenirii și combaterii spălării banilor au fost operate de autorități printr-o lege oficializată recent. Acestea se referă, în principal, la măsurile de cunoaștere a clientelei și la ONG-uri. Totodată, se pregătea o schimbare importantă legată de secretul profesional pe care trebuie să-l păstreze avocații, dar aceasta a fost scoasă până la urmă. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Fermierii riscă pierderea subvențiilor, din 2025, dacă nu respectă regulile privind condiționalitatea socială

Articolul avertizează asupra pierderii subvențiilor ca urmare a nerespectării regulilor, ceea ce reprezintă un risc financiar și operațional major pentru companie. Acest departament identifică și gestionează astfel de riscuri.

Începând din acest an, fermierii români care beneficiază de plăți directe sau plăți compensatorii pentru mediu, climă și bunăstarea animalelor trebuie să respecte noi cerințe privind condițiile de muncă și securitatea la locul de muncă pentru toți angajații, inclusiv muncitorii sezonieri și zilieri, acolo unde este cazul. Aceste reguli creează o legătură directă între acordarea subvențiilor și respectarea de către fermieri a unor standarde minime în domeniul relațiilor de muncă, al sănătății și securității la locul de muncă. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Micro-agresiuni și prejudecăți ascunse: Cum le recunoaștem și le combatem

Ajută la identificarea și reducerea riscurilor ce pot afecta imaginea companiei, pot genera litigii sau pot scădea productivitatea angajaților din cauza unui climat de lucru negativ.

Micro-agresiunile sunt acele comentarii, gesturi sau comportamente care par banale pentru cei care le emit, dar care transmit mesaje implicite de marginalizare sau inferioritate către persoanele din grupuri minoritare. Termenul, introdus de psihiatrul Derald Wing Sue, descrie fenomene care sunt deopotrivă subtile și devastatoare. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Sfaturi de călătorie

Top 5 greșeli juridice frecvente pe care turiștii români le fac în Thailanda și cum să le eviți

Contribuie la identificarea și gestionarea riscurilor potențiale, fie ele financiare, legale sau de reputație, care pot afecta compania atunci când angajații săi călătoresc sau desfășoară activități în străinătate.

Thailanda reprezintă una dintre destinațiile exotice preferate de turiștii români, însă diferențele culturale și legislative pot genera situații juridice complicate pentru cei care nu sunt informați corespunzător. În continuare, vă prezentăm cele mai frecvente greșeli juridice pe care turiștii români le comit în "Țara Zâmbetelor" și modalitățile prin care acestea pot fi evitate.

Citește articolul

ACCES PREMIUM

Singura situație în care bonificația de 3% pentru firmele bun-platnice se plătește efectiv acestora

Acest departament trebuie să identifice și să gestioneze riscurile financiare ale firmei. O bonificație fiscală, chiar dacă e un beneficiu, trebuie înțeleasă corect pentru a nu crea riscuri de neconformitate sau de planificare financiară greșită.

Regulile bonificației unice de 3% pentru contribuabilii bun-platnici, pentru impozitul pe profit și impozitul micro pe anul 2024, prevăd că aceasta se compensează cu taxele viitoare. Totuși, există o situație excepțională ce permite achitarea bonificației direct către firme. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Autoritățile europene discută crearea unei platforme online comune pentru transmiterea declarațiilor de detașare transfrontalieră

Analizează posibilele riscuri aduse de noua platformă, cum ar fi situațiile de detașare falsă sau firmele fără activitate reală, pentru a proteja compania de probleme legale sau de imagine.

Consiliul Uniunii Europene (UE) a adoptat recent poziția sa de negociere în cadrul procedurii legislative privind adoptarea unui regulament european pentru crearea unei platforme online standardizate pentru transmiterea electronică a declarațiilor de detașare transfrontalieră a lucrătorilor. Sistemul propus ar simplifica procedurile actuale, permițând companiilor să încarce documentele direct online, cu verificare automată a datelor și comunicare facilă cu autoritățile. Deși participarea statelor membre la sistemul propus ar fi opțională, se estimează că implementarea ar reduce timpul de completare a declarațiilor cu 73% și costurile administrative cu 58%. Confederația Europeană a Sindicatelor avertizează însă că limitarea informațiilor solicitate ar putea îngreuna identificarea detașărilor fictive și că va duce la o deteriorare a protecției drepturilor angajaților detașați. Citește articolul

ACCES GRATUIT

Propunere: Vânătoarea ar putea fi permisă doar cu notificare prealabilă către autoritățile locale. Sancțiunile pentru neconformare vor ajunge până la 15.000 de lei

Acest departament se ocupă de identificarea și reducerea riscurilor, iar nerespectarea noilor reguli sau apariția unor accidente în timpul vânătorii reprezintă riscuri importante.

Un nou proiect legislativ înregistrat la Senat propune ca organizatorii partidelor de vânătoare să fie obligați să notifice cu două zile înainte autoritățile locale din zonele unde urmează să se desfășoare acțiunile de vânătoare. Nerespectarea acestei obligații ar putea atrage amenzi de până la 15.000 de lei. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Sinergie sau risc? O analiză practică asupra utilizării studiilor de comparabilitate pregătite la nivel de grup în documentația locală a prețurilor de transfer

Acest departament identifică și gestionează riscurile cu care se confruntă compania. Articolul le atrage atenția asupra riscurilor financiare și legale care pot apărea din modul în care sunt stabilite prețurile între firmele aceluiași grup, ajutându-i să ia măsuri de prevenire.

Grupurile multinaționale caută tot mai des să optimizeze procesele interne, inclusiv documentarea prețurilor de transfer. Având în vedere că, în cadrul unei astfel de structuri, pot exista companii cu profil operațional similar, răspândite în mai multe jurisdicții, reprezentanții grupului pot considera că anumite procese de conformare cu principiul valorii de piață, necesare la nivel local, pot fi centralizate și abordate unitar într-un singur centru de expertiză la nivel de grup. Una dintre aceste practici este utilizarea unor studii de comparabilitate pregătite la nivel central, pentru mai multe jurisdicții. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Fondul pentru Modernizare: Sprijin pentru noi centrale eoliene, solare și hidro destinate consumului propriu al întreprinderilor. Cererile pot fi depuse deja de firmele mici, medii și mari

Acest departament ar fi interesat să înțeleagă riscurile financiare și operaționale asociate cu obținerea și gestionarea acestei finanțări, precum și să se asigure că se respectă toate regulile interne și externe pentru o bună guvernanță.

Societățile comerciale, indiferent de vechimea sau mărimea lor, dar și regiile autonome pot obține, în perioada următoare, sprijin financiar nerambursabil pentru crearea unor noi unități de producție a energiei electrice din surse eoliene, solare sau hidro. Energia electrică astfel produsă trebuie să fie destinată în procent de cel puțin 70% nevoilor de autoconsum pe care solicitanții le înregistrează la o singură locație. Cererile de finanțare se vor depune până la data de 22 august 2025 prin intermediul platformei MySmis. Citește articolul