Departament: Managementul Riscului & Control Intern
ACCES GRATUIT
Acest departament este interesat de modul în care statul abordează riscurile legate de corupție, deoarece astfel de reguli pot influența modul în care o companie își gestionează propriile riscuri de reputație și etică.
Recent, la Senat a fost înregistrată o nouă propunere legislativă care prevede pierderea dreptului de a beneficia de pensie specială pentru persoanele condamnate definitiv pentru infracțiuni de corupție, în condițiile în care o alta similară, apărută în 2019, e blocată în Parlament. Măsura urmărește promovarea integrității funcției publice, instituirea unui principiu de echitate socială și descurajarea săvârșirii faptelor de corupție. Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament este interesat de orice situație care poate crea un risc pentru companie, inclusiv riscuri legate de partenerii de afaceri, cum ar fi o companie de asigurări. Ei analizează astfel de cazuri pentru a învăța cum să prevină sau să gestioneze probleme similare în propria companie.
Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF) anunță suspendarea temporară a emiterii de noi polițe de asigurare de către compania bulgară DallBogg, măsură care intră în vigoare de la 1 iulie 2025. Decizia, luată de autoritatea de supraveghere din Bulgaria, afectează doar emiterea de noi polițe, în timp ce contractele existente rămân valabile, compania având obligația să onoreze plățile pentru daune.
Citește articolul
ACCES GRATUIT
Modificările legislative privind integritatea și transparența pot influența evaluarea riscurilor interne și externe ale companiei, ajutând la ajustarea mecanismelor de control și prevenție.
Prevederile ce impun publicarea online a declarațiilor de avere ale persoanelor care exercită funcții și demnități publice au fost declarate neconstituționale la final de mai de către Curtea Constituțională a României (CCR), decizia fiind publicată chiar azi în Monitorul Oficial, ceea ce face ca dispozițiile criticate să fie suspendate de-acum. Totodată, CCR a venit și cu o interpretare legată de conținutul declarațiilor de avere (care nu are, însă, un efect direct asupra prevederilor vizate) - aceea că documentele n-ar trebui să conțină date despre veniturile și bunurile membrilor familiei declaranților.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Avertizează despre riscurile de fraudă și schemele fiscale ilegale, ajutând departamentul să înțeleagă cum să identifice și să se protejeze împotriva firmelor suspecte.
Prezentată publicului, în 2020, ca o măsură de debirocratizare, eliminarea prin lege a limitei de sedii sociale la aceeași adresă a dus, în doar câțiva ani, la ușurarea anumitor nereguli care au impact inclusiv în zona fiscală. Sau cel puțin așa reiese din verificările derulate recent de Curtea de Conturi a României la Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF). Însă întrebarea esențială acum este dacă problema este eliminarea, în sine, a limitei sau lipsa de reacție a ANAF în a ajusta parametrii analizei de risc?
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Acest departament analizează posibilele probleme care pot afecta compania. Articolul semnalează riscuri financiare (plăți suplimentare) și legale (incertitudine legislativă) care trebuie identificate și gestionate pentru a proteja compania.
Bonificația de 3% acordată contribuabililor plătitori de impozit pe profit și de impozit pe veniturile microîntreprinderilor, instituită anul trecut de guvern prin OUG 107/2024, ar fi trebuit să fie simplu de aplicat, datorită faptului că actul normativ prevede criterii clare de acordare și o procedură simplă atât pentru beneficiari, cât și pentru autoritatea fiscală. Doar că normele de aplicare, emise cu o întârziere de o jumătate de an, au introdus o serie de condiții suplimentare care limitează accesarea facilității, în ciuda principiilor de drept care interzic modificarea unei ordonanțe de urgență printr-un ordin de ministru.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Realități de pe piața muncii
Acest departament identifică posibilele probleme sau riscuri pentru companie. Articolul îi ajută să înțeleagă riscurile care pot apărea dacă regulile de muncă la distanță sau cele flexibile nu sunt aplicate corect, prevenind astfel situații neplăcute.
Flexibilitatea locului de muncă, în special prin modalități precum telemunca, a devenit nu doar o aspirație, ci o realitate pentru mulți lucrători și o strategie adaptativă pentru numeroși angajatori. Această modalitate de organizare a muncii aduce beneficii incontestabile, dar și provocări, mai ales atunci când intervin evenimente de viață semnificative, cum ar fi concediul pentru creșterea copilului (CCC). Ce se întâmplă însă când unui lucrător, obișnuit să presteze muncă în regim de telemuncă anterior intrării în CCC, i se solicită la revenire să își schimbe radical modul de lucru, inclusiv prin relocarea într-un alt oraș? Citește articolul
ACCES GRATUIT
Acest departament este interesat pentru că aplicația ajută la identificarea rapidă a riscului ca anumite proprietăți ale companiei să fie afectate de planuri de expropriere pentru proiecte rutiere. Cu cât știu mai repede, cu atât pot pregăti mai bine un plan de acțiune și pot evita probleme neprevăzute.
Compania Națională de Investiții Rutiere (CNIR) a lansat o aplicație informatică ce permite verificarea în timp real a suprapunerii proprietăților persoanelor fizice cu coridoarele de expropriere pentru proiectele rutiere. Instrumentul te scapă de necesitatea deplasărilor la instituții publice și se înscrie în eforturile autorităților de digitalizare și transparentizare a proceselor legate de investițiile în infrastructură.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Acest departament se ocupă cu identificarea și reducerea riscurilor pentru companie. Cunoașterea exactă a termenelor de prescriere fiscală îi ajută să evalueze riscul de controale fiscale viitoare și să se asigure că se păstrează documentele necesare, evitând amenzi sau surprize neplăcute.
În mod normal, anul fiscal 2019 ar trebui să se prescrie la 1 iulie 2025. Însă, din cauza măsurilor luate de Guvern în primul an al pandemiei de coronavirus, prescripția intervine abia la finalul anului 2025, conform specialiștilor. Însă este bine de precizat că în prima parte din 2025 s-a prescris și anul 2018.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Acest departament analizează potențialele pericole pentru companie și se asigură că există controale interne. Cunoașterea noilor reguli fiscale și a termenelor ajută la identificarea riscurilor financiare și la evitarea amenzilor.
2025 este al patrulea an în care avem un termen temporar unic pentru definitivarea și plata impozitelor pe afaceri pentru anul anterior, conform legislației în vigoare. Cele două obligații trebuie rezolvate de firme până la 25 iunie 2025 - pentru impozitul anual pe profit și pentru impozitul micro pe trimestrul 4. Regula nu se aplică, însă, pentru toate companiile.
Citește articolul
ACCES PREMIUM
Cei de aici se ocupă cu identificarea și reducerea riscurilor pentru firmă. Știrile despre cum ANAF încearcă să prevină controalele prin notificări îi ajută să înțeleagă riscurile fiscale și să se asigure că firma are mecanisme interne bune pentru a evita problemele cu fiscul.
Anii 2023 și 2024 sunt primii în care Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a folosit notificarea de conformare, document care a fost introdus formal în legislație pe final de 2022. Astfel, așa cum reiese din statisticile furnizate de ANAF la solicitarea avocatnet.ro, peste 40.000 de contribuabili cu probleme fiscale au primit notificarea în acești doi ani.
Citește articolul
avocatnet.ro explicăm legislația
Cristina Iacob 
avocatnet.ro 
Alexandru Boiciuc 
Reff și Asociații 
Dan Năstase 
Cristian Stanescu 
